内控谁负责

㈠ 内控的自我评价由哪个机构负责

董事会和管理层负责内控的自我评价，但是可以授权给内部审计部门去执行。

㈡ 库存管理是财务经理负责还是内控负责

库存管理日常核算监管由财务经理负责，实物由综合管理部管理，内控作为监控审计

㈢ 企业内控应该以哪个部门为主导

1、如题所述，这需要结合企业对部门架构及职责范围的设定才能进一步判断；
2、通常情况下，内控的执行职责一般可赋予财务部门（从对经济方面的监控延伸至对管理的各方面控制），如设置内审机构的企业，如题所指职责则应赋予该内审机构；
3、总之，内控着重于从经济角度作为切入点，通过监控过程发现的问题提出解决方案，从而有效履行内控职责；
以上仅供参考，请予结合企业实际予以核实判断。

㈣ 财务内控内生化工作由什么部门负责实施

生化工作得由化学专家去负责实施，财务内控只是监督核查工作是否到位

㈤ 行政事业单位内部控制应该是哪个部门负责

行政事业单位内部控制归财政部管理。

2012年11月29日，财政部以财会〔2012〕21号 印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》。该《规范》分总则、风险评估和控制方法、单位层面内部控制、业务层面内部控制、评价与监督、附则6章65条，自2014年1月1日起施行。

拓展资料：

第一条 为了进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、 《中华人民共和国预算法》等法律法规和相关规定，制定本规范。

第二条 本规范适用于各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位（以下统称单位）经济活动的内部控制。

第三条 本规范所称内部控制，是指单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。

第四条 单位内部控制的目标主要包括：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。

第五条 单位建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。

（二）重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。

（三）制衡性原则。内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。

（四）适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

第六条 单位负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。

第七条 单位应当根据本规范建立适合本单位实际情况的内部控制体系，并组织实施。具体工作包括梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，在此基础上根据国家有关规定建立健全单位各项内部管理制度并督促相关工作人员认真执行。

㈥ 企业中谁对企业内部控制建立和实施负责

这范畴大了，人力资源、行政、财务其实都可以设立内部控制。具体到人的话该是企业主管常务的一把手。也就是机构的二把手。

㈦ 企业内控制度建设由哪个部门牵头组织较好

内部控制组织是体系运行的基本保障。通常的内控组织包括董事会与经营层两个层面，强调内部控制的建设与实施是董事会的责任，并且下设审计（风险）管理专门委员会加强管理。此外，内控组织的设置特别强调经理层是企业内控建设的具体实施者与责任人，各经营管理部门按照职能归口进行内部控制的建设与实施。其中，是否设置专职的内控部门是企业界关注的焦点，通常的设置方式包括三种：
方式一：单独设置内控部门。优点是有利于提高内控建设的初期推动效率，缺点是内控部门与经营管理部门割裂，未能很好地体现内部控制责任与经营管理责任的融合。此方式在金融类企业普遍应用，对于实体经济体，通常不设置专职的内控部门。
方式二：由内部审计部门牵头负责内控工作。优点是待体系初建完成且运行平稳后，内部审计作为内控的监督部门，可以立足于公司整体牵头协调各部门定期进行内部控制的自我评价，并且持续完善内控体系的建设。缺点是国内企业内审部门往往人才匮乏，在内控建设的初期独立当此重任可能力不从心。
方式三：在内部控制建设集中期设立内部控制建设办公室，该办公室从各主要部门抽调人员专职从事内控体系建设工作，待体系正式运行时，办公室解散，人员归位到各经营管理部门，且牵头职能也归位至内审部门。此方式的优点是可以集中各部门力量完成内部控制的体系化建设，待体系平稳运行后，相关人员回到经营管理部门的骨干岗位上，有利于促进各经营部门对内部控制体系的理解，有利于内控与经营管理的融合。实践表明，对于管理基础弱的实体经济企业，采取方式三的内控推行效果较佳。
当然，组织的设置没有一定之规，企业应当依据自身的特点设置内部控组织，明确相关的管理责任。

㈧ 建立和设计内部控制制度是企业哪个部门的责任

具体看企业的部门设置和部门职权划分

有的在企管部 有的在风险控制部 有的在审计部

内部控制需要制定、实施和监督

建议制度可以由风控部或者法律部制定 审计部负责监督实施、出具内部控制评价报告

㈨ 内部控制缺陷整改应该由谁负责

企业对于认定的内部控制缺陷，应当制定内部控制缺陷整改方案，按规定权限和程序审批后执行。
通常做法：
董事会应负责重大缺陷的整改，接受监事会的监督。
经理层负责重要缺陷的整改，接受董事会的监督。
内部有关单位负责一般缺陷的整改，接受经理层的监督。

㈩ 内控手册的更新有什么部门负责

一般是之前的内控项目小组进行更新：
更新分两中情况：
1、年度更新
2、组织架构、新业务更新