招待费审批单

A. 付款申请单和请款单的区别

一、性质不同

1、付款申请单性质：供货单位的书面单据形式。

2、请款单性质：请予付款的申请单据。

二、作用不同

1、付款申请单作用：为了明细的表明付款的各项内容（如日期、部门、申请项目、申请金额、用途、审批人、经办人、部门经理、财务负责人、总经理），之后进行内部审批，然后财务照上面的单来付款。

2、请款单作用：作为单位内部因业务发生向有关领导进行申请的传递凭证，一般应经过单位内部审批流程，部门和分管领导审核，最后由主管领导签字批准，财务以此作为付款的依据。

(1)招待费审批单扩展阅读：

付款申请表和请款单格式：

致：（监理单位）已完成了 工作，按合同规定，业主单位应在*年*月*日前支付该项目工程款（大写：），（小写：），现报上工程付款申请表/请款单，请予以审查并开具工程付款证书。

承办单位(章)

项 目 经 理

日 期

B. 机关事业单位业务招待费需要纪委领导审批吗

现在餐费要有几联单，其中一联由纪委领导签字盖章。否则财务不予报销。

C. 报销业务招待费的科目有哪些

所谓业务招待费是指企业为生产、经营业务的合理需要而支付的应酬费用。

D. 如何控制招待费

转载以下资料供参考

如何控制招待费
一、主要作法
（一）建章立制，狠抓落实
为了使接待工作做到有章可循，该局从完善制度入手，在《伊犁州直地方税务系统接待管理办法》的基础上制定了本局接待制度，一是明确接待工作归口办公室统一管理；二是明确不同来客的接待标准；三是明确陪餐人员，实行对口陪同；四是实行定点接待，凡是来客一律在指定地点接待，如因特殊原因需要在外接待的，不能超过规定标准，酒水一律自带；班子成员以身作则，率先垂范，带头执行接待各项规定，带动了各科所严格遵守接待制度，尤其承担接待任务的办公室，能够严格按制度办事。
（二）严格审批，规范核算
一是严格审批程序，招待客人实行分管领导一支笔审批。二是严格控制招待费使用额度，把招待费纳入年初预算管理，核定全年定额，不得超支。三是严把报账关。招待费用在报销入账时，要标明接待对象等具体内容,由2名以上承办人员签字，办公室领导审核后报分管领导签批报销入账；在外接待的，必须做到公务接待原始菜单和正式餐饮发票二张单据齐全，否则财务部门不得报销；超过标准的，只能按照标准予以报销。四是严把物资采购关。职工食堂的蔬菜和肉类由厨师统一采购，后勤人员验收，办公室不定期对蔬菜和肉类的价格及数量进行抽查，如发现有弄虚作假行为，对责任人进行双倍扣款。五是严格招待费用核算，发生的接待费用如实反映在招待费支出科目中。
（三）强化监督、落实责任
纪检部门加强了经费监督力度，有效地防范了基层领导在经费管理上的不廉洁行为，在日常监督坚持“三查三看”的原则，即查原始票据，看审批程序是否规范；查明细帐目，看费用列支情况；查政务公开内容，看财务是否定期公布。
二、严格控制招待费的几点启示
（一）建立完善相关制度，严格按制度办事，是控制公务接待支出的基础。目前有的单位领导干部节约意识较差，没有建立公务接待的相关制度，有的单位建立了制度也不严格执行，招待什么人，招待谁，如何接待，完全凭领导一句话，造成接待管理混乱。我局制订了一套完整的接待管理和招待费用管理相关制度，并且严格执行，尤其是局领导以身作则，坚持按制度办事，处处带头节约行政经费，从而带动了其它干部提高节约意识，在搞好正常接待的同时，不奢侈浪费，较好地控制了公务接待支出的过快增长。
（二）强化财务核算管理，严把支出审核审批关，是控制招待费支出的关键。必须按财务核算的要求，严格把好招待费用的财务核算关、审核关、审批关，严格实行一支笔审批制度，对不符合规定的招待费用坚决不予报销，才能真正控制好招待费用的增长。
（三）强化监督检查是控制招待费支出的保障。事后监督对保持制度的顺利执行起着重要的作用，正因为我局加强了对经费监督力度，特别是把厉行节约也作为监督内容，对控制招待费的增长起了很好的制约作用。

E. 一线经营单元单笔金额在多少元以下点招待费事项不硬性要求事前审批

这个招待费事项事前审批，主要看你们单位的管理制度是如何规定的。每个单位设定的标准都不同的。

F. 招待费申请审批流程权责是在行政部还是在财务部

对于业务招待费的真实性和合理性的审核，可以要求报销人员在报销时写明参与人数，具体客户名称等，越详细越好。要求招待业务发生时预先报批。对于销售员的招待费作假的事情，可以说财务上在很多时候也是无能为力的。只能说规定更详尽的制度，同时要有主管领导的支持。

G. 业务招待费的报销有哪些规定呢

业务招待费报销制度

为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度

一、业务招待费用支出范围

1、业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客人、客户的纪念品等费用;

2、招待费：指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户(包括工作餐)的酒水、烟及食品等费用。

二、业务招待费的使用原则：

业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。

业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示总经理同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。

严禁发生随意招待现象。业务招待费发生前要向办公室提出申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等;办公室根据申请，请示副总经理同意后方可安排，紧急情况下可口头请示同意后方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。

接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。原则上陪客人数不得超过对方人数的半数。

三、业务招待费的审批程序

业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。

一、业务费的审批权限：一律由办公室负责填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人一律不得安排。

二、招待费的审批权限：公司副总经理审批单次预算500元(含酒水)以内限额的招待费，公司总经理审批单次500元以上限额的招待费。

招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐。客餐即指除工作餐外专门为宴请客人的就餐及酒水。

1、工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，向办公室提出申请，经办公室或副总经理签字批准后，由加班部门负责人安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。

2、客餐招待的审批程序：由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数。经公司副总经理或总经理签字同意后，送办公室确定用餐标准及膳食餐厅，并由办公室通知财务部准备烟及酒水。

四、业务招待费的支出标准

1、业务费的支出标准：

用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品原则上由财务部统一购买、保管、发放。

①、单次接待购买水果、饮料标准为不超过50元。

②、日常接待及办理业务用烟标准为:副总经理5盒/月、办公室3盒/月、财务部及销售部1盒/月。由各部门负责人按月领取，超量不补。

③、赠送客人及客户的礼品由公司总经理审批安排。

④、如遇特殊情况需要单独购买的，向办公室填写《业务招待申请审批单》，并注明事由、购买的具体项目、赠送的具体对象、金额，由总经理审批后，安排财务部门购买。

2、招待费的支出标准

①、工作餐的标准：员工加班的工作餐,每人15元;部门及部门经理招待的工作人员,每人20元;

②、客餐的标准：

a、政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员每餐标准为每人60元(含酒水等)，酒水标准白酒控制在50元/瓶以下，红酒30元/瓶以下;

b、政府部门副职以上干部、集团部门经理级别人员每餐标准为80元(含酒水等)，酒水标准控制在100元/瓶以下;

c、政府部门及集团公司一把手每席不超过1200元(含酒水)，酒水标准控制在300元/瓶以下。

d、招待用白酒每席一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶。如无特殊原因，客餐用烟定为16元/盒的黑兰州，且每席用烟不得超过3盒。大型或专题会议接待用餐标准按照总经理审批的预算执行。

客餐接待本公司陪同人员需2人以上且不得超过对方人员半数。

③、公司总经理发生的招待费用，凭发票据实报销。

④、客餐招待时发生的车辆费用按所安排餐厅至客人居住地出租车计价标准实报，不允许虚报及多报。

⑤、公司原则上不安排客人餐后娱乐等其他活动，如必须安排，需请示总经理同意后方可。

五、业务招待费的报销

经办人须取得用餐酒店正式发票以及点菜酒水清单，并附上《业务招待申请审批单》，交由财务部门审核，金额超过伍佰元的需总经理审批后方可报销。就餐发票必须符合以下规定：

1、定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须连号，不同次的发票可不连号。发票归属地与费用实际发生地必须一致。

2、手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。

3、如遇特殊情况，不能提供同一单位且连号的发票，需写明具体情况，由公司总经理审批后方可报销。

4、原则上不允许用餐票代替其他单据报销，如遇特殊情况，必须先通知财务部门，经确认后写明情况由公司总经理审批后方可报销。

5、招待用餐超出标准部分的费用，原则上由接待人承担，特殊情况须由经办人说明原因，其他陪同人员证明并签字报总经理批准后方可到财务部门报销。

6、经总经理批准的特殊招待费用据实报销。

7、经办人员可预先根据《业务招待申请审批单》的用餐标准，在财务部门借支餐饮费，在招待结束后贰天内到财务部门报销(节假日顺延)，如遇特殊原因无法在规定时间内取得正式发票，可先取得酒店出具的证明以及点菜酒水清单，并附上《业务招待申请审批单》，同行人员共同签字后在财务部门报销，事后再补取正式发票。

8、如报销单据不符合规定的，财务部直接将单据退回报销人，超出一周内未做出改正的，需经总经理批准后财务部门方准予报销。

六、罚则

接待人多报就餐人数或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款50—100元。

凡公司人员弄虚作假，借业务招待之名行私人招待之实，且到公司报销的，一经查实,除退回报销金额外，对经办人和当事人罚款100元—200元。

公司人员虚报或多报招待费用，情节恶劣的可给予辞退。