報賬員崗位職責

⑴ 結算中心管理制度及崗位職責和流程

《西工區財政局會計結算中心管理制度》
2006-10-8 9:24:54 【列印此頁】 【關閉】
區屬各行政、事業財務單位：
為規范會計結算中心（下稱結算中心）職工的工作行為，強化財務管理制度，明確權責，嚴明紀律，建立嚴格、准確、及時、高效的工作機制，確保結算中心各項財務工作嚴密、有序地運行，特製定本制度。
附件：
1．結算中心業務工作制度
2．結算中心現金管理制度
3．結算中心日常工作制度
4．結算中心安全保密制度
5．結算中心工作人員承諾

洛陽市西工區財政局
二ОО二年九月二十一日

附件1．
結算中心業務工作制度

一、結算中心將全區行政事業單位財務集中管理，各單位的財務自主權、資金使用權不變，中心設獨立的銀行結算櫃組。
二、結算中心主任負責結算中心的日常工作管理。
三、納入中心管理的單位設報賬員一名，取消單位原有賬戶，統一在結算中心開設賬戶，同時將所有資金全部轉入結算中心賬戶。
四、各單位應嚴格按照行政事業單位財務制度及結算中心管理規定執行，在結算中心辦理轉賬、支取現金等業務。
五、各單位在辦理本單位各項財務業務時，必須出示報賬員本人委任證方可辦理。
六、各單位除發放工資外，業務報銷時間由結算中心統一安排。
七、各單位在辦理轉賬、現金業務時，結算中心工作人員不得無故延壓各單位款項或推遲辦理各項結算手續時間。
八、結算中心每月月底為各單位提供財務資料1份，各單位核對無誤後，於次月7日內送結算中心。

附件2．
結算中心現金及轉賬支票管理制度

一、各單位辦理日常業務實行備用金制度。備用金限額根據各單位資金流量核定，主要用於日常零星開支，凡能用轉賬支票支付的不得用現金支付。1萬元以上現金支出需提前1天向結算中心申報。
二、凡需報銷的票據，必須符合以下要求
（一）所批原始發票必須是正規發票，嚴禁白條入賬；
（二）所批原始發票內容填寫完整准確，大小寫一致；
（三）所批原始發票無私自塗改痕跡；
（四）所批原始憑證不得是復印件；
（五）所批原始發票用途合理，發票與支票內容一致；
（六）所批原始發票必須與實物相符；
（七）所報原始發票必須有兩個以上經辦人簽名，不準自報自批。
跨年度發票不予報銷（特殊情況除外）。
三、各單位必須嚴格遵守財務報銷手續，報銷憑證應先由經辦人簽字，經過單位報賬員審核，單位領導簽字批准後方可到結算中心辦理結算手續。
四、各單位報賬員對從結算中心取得的備用金負安全責任，嚴格按規定使用。
五、各單位應主動配合結算中心對備用金使用情況的核查。
六、轉賬支票使用辦法及范圍
（一）凡在本市范圍內購買辦公用品或其它物品，支出金額在100元以上的，必須使用轉賬支票。
（二）申請轉賬支票，經辦人必須認真填寫「轉賬支票申請單」，經單位報賬員審核，單位領導簽批後，方可到結算中心辦理審領手續。
（三）所發放轉賬支票必須按要求填寫時間、用途、限額並登記號碼後由支票領用人簽領。
（四）支票在領用後三日內必須將與之相對應的原始發票，經主管財務領導簽批後交回結算中心，否則，不予再次發放。
（五）空白現金、轉賬支票要妥善保管，經常查對，如有損失，一切責任由支票保管人承擔。
（六）財務印鑒(公、私章)必須由兩人分開保管，嚴禁代簽代用。

附件3．
結算中心日常工作制度

一、結算中心工作人員嚴格按照區政府日常作息時間在結算中心集中辦公。
二、結算中心對其所有工作人員實行簽到考勤制度。
三、結算中心工作人員堅持請消假制度，年終結算中心工作人員的工作、考勤情況按照有關考核辦法進行考核。
四、結算中心工作人員不準在工作場所接待客人或置放與工作無關的物品。
五、結算中心工作人員要衣貌整潔，舉止大方，熱情待人，堅守崗位，不準無故串崗、脫崗或讓他人替崗，保持結算中心工作安靜，不準影響他人辦公。
六、非工作時間，結算中心工作人員不經領導批准，不得擅自進入工作間。

附件4．
結算中心安全保密制度

一、結算中心工作人員應妥善保管賬單、憑證賬薄等各種財務資料。
二、結算中心工作人員嚴格遵守財務保密制度，不得查詢與其業務不相乾的其他單位賬務情況。
三、結算中心工作人員不得隨意向報賬單位提供與其無關的會計信息。
四、結算中心工作人員不準擅自將財務資料帶出工作場所。
五、要提高警惕，做好保衛、保密工作，嚴防壞人破壞和其它事故發生。如發現問題，應及時報告。
六、對結算中心的門窗、微機、櫃架設備等要定期檢查，發現問題，及時解決。
七、經鑒定需要銷毀的資料，要經領導批准，派人監銷，不得私自當廢紙出賣。
八、對違反工作紀律而造成的損失，視情節輕重追究當事人責任。

附件5．
結算中心工作人員承諾

（一）堅持四項基本原則，全心全意為人民服務，忠於職守、勤奮工作。
（二）提高業務素質，保證會計信息的真實性。
（三）遵守國家的法律、法規，以會計信息為基礎，科學理財。
（四）增強保密意識。對在履行職責中知悉的國家秘密和服務單位會計信息，要有絕對保密義務和責任。對單位的財務信息資料，不準隨意調出傳送給他人。
（五）堅持文明辦公，熱忱服務。做到客觀公正，實事求事。單位必要的開支經費要確保單位使用。
（六）加強勤政廉政建設，廉潔自律，樹立良好的職業道德觀念。
（七）嚴格遵守結算中心各項規章制度，堅守工作崗位按時到崗，確保工作時間，及時辦理有關業務。
（八）加強團結、互助友愛，聯系群眾，服從領導、妥善處理好同志關系。
（九）深入學習新《會計法》，在日常的工作中，要時刻將個人利益、單位利益置於《會計法》的約束之中。
（十）要謙虛謹慎，平等待人、堅持原則、秉公辦事，樹立良好個人形象和單位形象，努力為全區財務會計結算工作做出積極的貢獻。

主題詞：財政 制度 通知
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西工區財政局 2002年9月21日印發
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（共印130份）

⑵ 我們單位是個股級單位，會計和出納或者是報賬員都是同一個人，不知道這個人究竟屬於什麼崗位，職責什麼

能意會上述圖片？有位飛行員說：年輕人的錯誤邊上帝都會原諒。老首長又說：年輕人好好乾吧，別小看這股長，在連隊就是個中慰了，有些幾十年也就這級別。加油！

1、會計是一個崗位；2、出納和報賬員也可以是一個崗位。會計與出納不準一人擔任。

⑶ 行政單位報賬員的崗位職責是什麼

1、負責編制單位的教育事業費預算和預算外資金收支預算。

2、負責辦理本單位應繳財政專戶款、代收代管款項和其他收入的報賬業務；並將應繳財政專戶的相關票據記賬聯與預算外的收據及時傳遞給「中心」會計入賬，並定期與財政局預算外進行核對。

3、負責辦理日常各項支出的報銷業務，對報賬事項登記「備查簿」 （如工資、往來等），並定期與核算中心核對。

4、負責保管、使用本單位的定額備用金和向核算中心領取的轉賬支票、專用報銷憑證及應繳財政專戶的收入和往來等各種票據，對各種專用票據應合理使用，減少浪費，並按要求及時到中心核銷票據。對於單位進賬資金應全部納入中心核算。

5、根據稅務部門規定，負責准確計算和代扣個人所得稅，並及時繳納。

⑷ 報賬員的工作職責有哪些

1。負責編制單位的教育事業費預算和預算外資金收支預算。

2。負責辦理本單位應繳財政專戶款、代收代管款項和其他收入的報賬業務，並將應繳財政專戶的相關票據記賬聯與預算外的收據及時傳遞給「中心」會計入賬，並定期與財政局預算外進行核對。

3。負責辦理日常各項支出的報銷業務，對報賬事項登記「備查簿」 並定期與核算中心核對。

4。負責保管、使用本單位的定額備用金和向核算中心領取的轉賬支票、專用報銷憑證及應繳財政專戶的收入和往來等各種票據，對各種專用票據應合理使用，減少浪費，並按要求及時到中心核銷票據。

5。根據稅務部門規定，負責准確計算和代扣個人所得稅，並及時繳納。