資金的審批流程

㈠ 報國資委審批的自籌資金該走什麼流程

首先找地方財政自籌資金
然後找各部門自籌預算外的資金
最後是企業、事業單位的自籌資金

㈡ 項目建設需要哪些審批，流程是什麼

一、項目建設需要政府主管部門（省市發展和改革委員會，簡稱：發改委）對項目進行審批。

二、審批流程如下：

有行政主管部門的開發商，由主管行政部門轉報項目立項申報資料；無行政主管部門的開發商，可直接報市房地產開發管理辦公室，項目立項申報資料由該辦轉報市發改委。

納入土地收購出讓的項目，開發商在通過招標、拍賣方式取得開發土地使用權後，憑《中標確認書》或《拍賣成交確認書》和《國有土地使用權出讓合同》。與其它申報材料一起上報。市發改委在收到申報資料後，根據具體情況，進行現場勘察，對符合條件的，市發改委予以批復。

對屬上級發展計劃部門審批許可權內的項目，由市發改委負責轉報。在收到申報資料後，5個工作日內予以批復可研報告。

(2)資金的審批流程擴展閱讀：

項目建設審批需要准備的材料：

1、書面申請（項目立項申請報告書）。

2、提供資金落實證明（銀行出示的資金證明）。

3、土地使用權證明。

4、由具有相應資質的工程咨詢單位編制的可行性研究報告。可行性研究報告應具有以下附件，規劃部門對項目建設選址的初審意見；土地管理部門對建設用地的初審意見；環保部門的環評報告；有關部門對供電、供水、供熱、供氣以及地震的審查意見；依法必須招標項目的招標總體方案。

5、房地產開發公司的資質證明（企業法人營業執照副本復印件和資質證明）。

6、項目地形圖。

7、項目建設投資概算。

㈢ 申請專項資金的流程是什麼呀，復雜嘛

申請專項資金的流程，一融網告訴你：1、網上填報企業及項目信息，遞交進行項目名稱預審核； 2、根據申報指南要求，將申報材料報送至指定受理地點； 3、受理單位審核申報材料； 4、受理單位對項目進行審批； 5、網上公示支持項目名單； 6、網上公布各申報項目的審批結果。

㈣ 財務收支審批制度的基本流程

1、由單位主管部門或被審單位聘請會計師事務所，會計師事務所與委託方初步接觸，對擬進行審計的單位或建設項目的基本情況進行初步了解；

2、簽訂業務約定書；會計師事務所進場進行現場審計，出具審計報告初稿；

3、與被審單位或建設項目主管部門交換意見，出具正式審計報告。

財務收支審批制度必須堅持權責對等原則。在審批制度中，必須規定審批人員應該承擔的義務和責任。具體包括：審批人員應該定期向授權領導或職工代表匯報其審批情況，審批人員失職應該承擔的責任等。

(4)資金的審批流程擴展閱讀

制定財務收支審批制度的必要性：內部控制制度劃分為內部管理控制制度與內部會計控制制度兩大類。內部管理控制制度是指那些對會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性沒有直接影響的內部控制，如企業單位的人力資源管理。

內部會計控制制度是指那些對會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性有直接影響的內部控制，如由非出納人員每月編制銀行存款調節表。

財務收支審批制度是內部會計控制制度的具體規定，其基本目的在於：通過這種控制可提高現金交易的會計業務、會計記錄和會計報表的可靠性，保證組織機構經濟活動的正常運轉。

保護資產的安全、完整與有效運用，提高經濟核算的正確性與可靠性，推動與考核單位各項方針、政策的貫徹執行，提高經營管理水平。

㈤ 機關單位經費審批的流程

一、經手人簽字；
二、證明人簽字；
三、會計審核、簽字；
四、單位法定代表人審核、簽字。你們部門估計沒有資金支配權，該權由單位統一管理，所以必須要單位法定代表人審核、簽字。
完成以上程序，這筆錢就可以從單位財務部門提出來了。
如果要轉款，就不必把現金提出來，可以會計到銀行將該資金打進對方提供的賬戶。

㈥ 審批流程如何設計，有多少步驟

完整的審批流程?必須考慮到企業的業務需求、設計審批的人員角色和屬性、流程的邏輯關系等。審批流程設計通常包含：1.審批過程的識別，相關人員的職責和許可權；2.審批的目的和需要達成的目標，需要管控的內容，相關審批內容的來源；3.制定審批管理程序；4.設計審批流程和製作審批的表單；5.試運行；6.根據試運行的效果，變更審批流程和表單』?

㈦ 房地產項目向公司內部發起資金計劃和進度款申請審批流程屬於項目管理哪個方面的

應該屬於計劃管理
或者叫概預算管理吧
一般項目管理要有月度投資計劃和資金計劃
以了解項目的進度和資金需求
進度款審批屬於項目的進度結算管理
需要依據預算、投資計劃、合同以及實際工作量來核對審核
以保證進度結算的准確性
保證公司的利益
個人觀點，供參考

㈧ 幫忙下載這個文檔，萬分感謝！財務管理制度-資金使用審批流程圖

• 財務管理制度
  一． 庫存現金管理
  1．公司財務部庫存現金控制在核定限額內，不得超限額存放現金。
  2．嚴格執行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全。現金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，並要追究責任者的責任。
  3．不準用「白條」入帳。
  4．不準私人挪用、佔用和借用公款現金。
  5．到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。
  6．現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
  7．現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和有價證券；私人財物不得存放入內。
  8．現金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監督。
  9．出納員必須嚴格遵守執行上述各條規定.
  二．銀行存款管理
  1．公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。
  2．公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算管理制度。
  3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
  4．銀行結算方式根據公司實際情況採取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委託收款（僅限於水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。
  5 從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。
  6 公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。於每季度末做出銀行核對余額調節明細表。
  7 銀行出納員對銀行調節明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致， 應盡快解決。
  8 空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。
  三．往來帳款的管理
  1 應收帳款的管理：公司各銷售部門根據形成收入的確定標准及時開據發貨票後，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對一致。
  2. 其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應於業務發生後及時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金於每年12月份中旬清理，進行還舊借新。
  3. 應付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應付票據應及時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關部門對帳，保證雙方賬賬核對一致。
  四. 內部牽制：
  1. 公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度
  2. 非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。
  3. 庫存現金和有價證券每季抽查一次。
  4．現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。
  五．本制度自下發之日起執行。
  
  一、 總則
  1、 依據《中華人民共和國會計法》、《企業會計准則》制定本制度；
  2、 為規范公司日常財務行為，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便於公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本制度；
  
  財務管理細則
  
  一、總原則
  1、 公司財務實行「計劃」為特徵的總經理負責制：屬已經總經理審批的計劃內的支付，由相關事業部總經理的書面授權，財務負責人監核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經理的書面授權。
  2、 嚴格執行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監督，保證會計資料合法、真實、及時、准確、完整。
  
  二 、財務工作崗位職責
  （一）財務經理職責
  1、 對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。
  2、 貫徹國家財稅政策、法規，並結合公司具體情況建立規范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內部財務管理制度的執行情況進行檢查和考核。
  3、 進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監督各部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益。
  4、 其他相關工作。
  （二）財務主管職責
  1、 負責管理公司的日常財務工作。
  2、 負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
  3、 負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。
  4、 負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
  5、 嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。
  6、 參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。
  7、 組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，並監督貫徹執行；協助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。
  10、 負責監管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，並按規定手續報請銷毀。
  11、 參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
  12、 完成領導交辦的其他工作。
  （三）會計職責
  1、 按照國家會計制度的規定記賬、復帳、報賬，做到手續齊備、數字准確、賬目清楚、處理及時；
  2、 發票開具和審核，各項業務款項發生、回收的監督，業務報表的整理、審核、匯總，業務合同執行情況的監督、保管及統計報表的填報；
  3、 會計業務的核算，財務制度的監督，會計檔案的保存和管理工作；
  4、 完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。
  （四）出納職責
  1、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。
  2、嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。
  3、對每天發生的銀行和現金收支業務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。
  
  三、現金管理制度
  1、 所有現金收支由公司出納負責。
  2、 建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，並每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。
  3、 庫存現金超過3000元時必須存入銀行。
  4、 出納收取現金時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名後，交繳款人、業務部門、出納、會計各留存一聯。
  5、 任何現金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經總經理簽字批准，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款後三天內向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規定）。
  6、 收支單據辦理完畢後出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，並在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重復報銷。
  
  四、支票管理
  1、 支票的購買、填寫和保存由出納負責。
  2、 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，並每天結出余額；每工作日結束後。
  3、 出納收取支票時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名後，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯。
  4、 支票的使用必須填寫「支票領用單」 ，由經辦人、部門經理、 財務主管（經理）、總經理（計劃外部分）簽字後出納方可開出。
  5、 所開出支票必須封填收款單位名稱。
  6、 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
  
  五、印鑒的保管
  1、銀行印鑒必須分人保管。
  2、財務專用章和總經理印鑒分別由財務經理和出納負責保管。
  
  六、現金、銀行存款的盤查
  1、 出納人員在每周完成出納工作後，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制「出納報告表」，並對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員於每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
  2、 出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制「銀行存款余額調節表」進行檢查核對。
  3、 其它依據相關會計制度及法規執行。
  
  某房地產開發有限公司財務管理制度
  
  財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執行機構，負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：
  
  1、負責公司財務管理工作。編制公司各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應收款項；辦理日常現金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。
  
  2、負責公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計准則、財經法規，按照會計制度，進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規定設置會計核算科目、設置明細帳、分類帳、輔助帳，及時記帳、結帳、對帳，做到日清月結，帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計檔案。
  
  3、負責公司成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控製成本支出，收集登記匯總各項成本數據資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料；按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材料設備款的結算及竣工工程決算；完善各項成本輔助帳的設置，健全各項統計數據。
  
  4、建立經濟核算制度，利用會計核算資料、統計資料及其他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。
  
  5、配合公司內部審計。根據上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特製定本制度。
  
  第一章 資金審批制度
  
  1、總則⑴ 所有款項的支付，須經公司主管領導批准。如果主管領導不在公司，應以電話或傳真的方式與其聯系，確認是否批准款項的支付，事後請其在支出單上補簽意見；
  
  ⑵ 財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應由法定代表人指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記；
  
  ⑶ 財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，並經公司主管領導批准；
  
  ⑷ 開具的支票須寫明經批准同意的收款人全稱，收取的發票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知並經公司主管領導批准；
  
  ⑸ 往來款項的沖轉（指非正常經營業務），須公司主管領導批准；
  
  ⑹ 非正常經營業務調出資金須經過公司主管領導批准；
  
  ⑺ 用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經公司主管領導批准。
  
  2、施工工程用款審批制度施工工程用款由公司主管領導批准支付。其程序，按以下「施工工程用款支付審批工作流程」執行。施工工程用款支付批工作流程3、行政費用支出管理制度
  
  ⑴ 公司管理人員的費用報銷，須經公司主管領導批准後財務方可報支；
  
  ⑵ 涉及應酬等非正常費用，須公司主管領導批准。
  
  3、公司差旅費開支制度
  
  ⑴ 公司員工到本市范圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼；
  
  ⑵ 公司職員出差根據需要，由部門經理決定選用交通工具；
  
  ⑶ 公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行： ① 房租標准： A、部門經理以上職員，房租標准為120元/日； B、一般職員，房租標准為100元/日。② 伙食補貼、市內交通補貼標准伙食補貼每人20元/日；市內交通費每人6元/日。
  
  ⑷、實際報銷金額超出公司的補貼標准，需由部門經理或帶隊經理說明原因，報經公司主管領導審批後支付。
  
  4、車輛維修費及汽油費管理制度
  
  ⑴ 公司車輛維修保養由辦公室統一管理，應指定維修點，維修費用一般採取銀行轉帳的方式結算；
  
  ⑵ 車輛的易損備品備件由辦公室統一安排采購，以支票支付。需用時應辦理領用手續，並由辦公室建帳予以核銷使用；
  
  ⑶ 公司汽油票由辦公室統一保管並設帳登記使用。
  
  5、辦公費用、會議費用及其他費用管理制度
  
  ⑴ 公司辦公用具由辦公室統一采購、管理；
  
  ⑵ 辦公室設立帳冊登記公司辦公用品的采購、使用情況；
  
  ⑶ 辦公室財產台帳為財務部附設帳冊；
  
  ⑷ 辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報；
  
  ⑸ 公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報總經理批准，其會務工作由辦公室統一安排；
  
  ⑹ 有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標准由公司人事勞資管理部門制定，經總經理批准後報財務部備案。
  
  6、行政費用報銷制度
  
  ⑴ 公司行政費用現金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支；
  
  ⑵ 公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，公司主管領導簽字認可後報送財務部按照本制度有關規定進行審核，並按本章第1條的規定進行審批支付；
  
  ⑶ 應酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批准後方可實施；
  
  ⑷ 凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用支票或現金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖帳收據給經辦人；
  
  ⑸ 支票領用單、借款單必須由經辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核後，由財務部直接支付；
  
  ⑹ 銀行支票如發生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任；
  
  ⑺ 其他有關費用及成本支出的程序以公司規定為准。
  
  第二章 工程成本管理制度
  
  1、公司所有工程經濟合同以及涉及工程成本的一切指標、保證、承諾及其他經濟簽證均需由總經理簽署或授權委託簽署。
  
  2、公司工程部主要負責工程造價的預測及審核、工程招投標文件的編制、工程決算的審定。
  
  3、工程部還負責組織工程用設備材料的采購供應及經濟合同的談判工作，對已經選擇定型的設備、材料進行采購，確保設備材料及時供應，積極進行市場詢價工作，建立市場價格詢價登記薄，記錄材料價格變動的歷史資料。
  
  4、財務部主要負責工程成本的總體控制工作。
  
  ⑴ 參與有關工程經濟合同的談判工作，及時准確地了解公司各項工程成本的構成及用款計劃；
  
  ⑵ 負責工程進度款的復核工作，參與工程造價的確定和最後決算的審定工作。
  
  5、工程中間結算程序。
  
  ⑴ 施工單位於每月25日之前，將工程進度結算報送工程部審核，工程部結合工程施工圖紙、施工進度計劃以及其他文件資料提出審核意見，並在5日內送財務部會簽；
  
  ⑵ 財務部根據有關文件資料、施工單位領用的供應材料數額，以及與施工單位其他經濟往來等情況，並參考公司財務狀況提出付款意見，報送公司主管領導審批。
  
  6、工程決算程序。
  
  ⑴ 施工單位應將工程決算書以及各項經濟簽證資料按工程中間結算同樣的程序報工程部復核，財務部會簽；
  
  ⑵ 財務部根據各種經濟簽證、合同以及經審定的工程決算數和材料結算數，扣除已付工程數及墊付的各項費用，結算應付工程尾數，提出付款方案，報公司主管領導批准；
  
  ⑶ 大工程辦理決算時，應由公司主管工程領導牽頭，由工程部、設計部、財務部及其他有關部門人員組成工程決算小組，按照上述本制度規定的職責范圍聯合進行專項工程決算；
  
  ⑷ 房屋工程全部竣工驗收合格交付使用時，商品房由工程部、銷售部辦理竣工房交接驗收入庫手續，財務部憑交樓入庫手續辦理竣工房成本結算。
  
  第三章 財產管理制度
  
  1、公司財產的范圍
  
  ⑴ 公司財產包括固定資產和低值易耗品；
  
  ⑵ 凡公司購入或自製的機器設備、動力設備、運輸設備、工具儀器、管理用具、房屋建築物等，同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產；
  
  ⑶ 凡單項價值在2000元以下或價值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。
  
  2、公司財務部負責公司所有財產的會計核算
  
  ⑴ 公司本部使用的所有固定資產及公司所有辦公用品用具由辦公室歸口管理；
  
  ⑵ 公司各施工工地使用機器設備、動力設備、工具儀器等由工程部歸口管理；
  
  ⑶ 辦公室和工程部應指定專人負責公司財產的業務核算，應設立台帳，登記公司財產的購入、使用及庫存情況，負責組織公司財產的保管、維修並制定相應的措施、辦法。
  
  3、財產的購置與調撥
  
  ⑴ 辦公室根據公司發展需要編制財產采購計劃及進行市場詢價工作，經財務部會簽，報公司主管領導批准後方可采購；
  
  ⑵ 財產購回後，應填寫財產收入驗收單。財產收入驗收單一式兩聯，財務部憑財產收入驗收單、財物發票及采購計劃辦理報銷手續。財產歸口管理部門憑驗收單登記台帳；
  
  ⑶ 各部門需領用固定資產時，應填寫領用單，領用單需經部門經理同意，報辦公室審批，公司主管領導批准；
  
  ⑷ 固定資產的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯。一聯由領用部門存查，一聯送財產歸口管理部門作為財產發出憑據，一聯由財產歸口管理部門定期匯總後向財務部報帳；
  
  ⑸ 財產在公司內部之間轉移使用應辦理移交手續，移交手續由財產歸口管理部門辦理，送財務部備案。
  
  4、財產的清查、盤點
  
  ⑴ 公司財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查；
  
  ⑵ 各部門的年終財產盤點必須有財務人員參加；
  
  ⑶ 財產盤點清查後發現盤盈、盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任；
  
  ⑷ 凡已達到自然報廢條件的固定資產，財產歸口管理部門應會同財務部組織評估，評估情況上報公司主管領導，由公司主管領導決定處理意見；
  
  ⑸ 凡尚未達到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產，使用部門應查明原因，如實上報；屬個人責任事故的應由有關責任人員負責賠償損失；屬自然災害或其他不可抗力原因造成損失的，應上報總經理，決定處理意見。