招待費審批單

A. 付款申請單和請款單的區別

一、性質不同

1、付款申請單性質：供貨單位的書面單據形式。

2、請款單性質：請予付款的申請單據。

二、作用不同

1、付款申請單作用：為了明細的表明付款的各項內容（如日期、部門、申請項目、申請金額、用途、審批人、經辦人、部門經理、財務負責人、總經理），之後進行內部審批，然後財務照上面的單來付款。

2、請款單作用：作為單位內部因業務發生向有關領導進行申請的傳遞憑證，一般應經過單位內部審批流程，部門和分管領導審核，最後由主管領導簽字批准，財務以此作為付款的依據。

(1)招待費審批單擴展閱讀：

付款申請表和請款單格式：

致：（監理單位）已完成了 工作，按合同規定，業主單位應在*年*月*日前支付該項目工程款（大寫：），（小寫：），現報上工程付款申請表/請款單，請予以審查並開具工程付款證書。

承辦單位(章)

項 目 經 理

日 期

B. 機關事業單位業務招待費需要紀委領導審批嗎

現在餐費要有幾聯單，其中一聯由紀委領導簽字蓋章。否則財務不予報銷。

C. 報銷業務招待費的科目有哪些

所謂業務招待費是指企業為生產、經營業務的合理需要而支付的應酬費用。

D. 如何控制招待費

轉載以下資料供參考

如何控制招待費
一、主要作法
（一）建章立制，狠抓落實
為了使接待工作做到有章可循，該局從完善制度入手，在《伊犁州直地方稅務系統接待管理辦法》的基礎上制定了本局接待制度，一是明確接待工作歸口辦公室統一管理；二是明確不同來客的接待標准；三是明確陪餐人員，實行對口陪同；四是實行定點接待，凡是來客一律在指定地點接待，如因特殊原因需要在外接待的，不能超過規定標准，酒水一律自帶；班子成員以身作則，率先垂範，帶頭執行接待各項規定，帶動了各科所嚴格遵守接待制度，尤其承擔接待任務的辦公室，能夠嚴格按制度辦事。
（二）嚴格審批，規范核算
一是嚴格審批程序，招待客人實行分管領導一支筆審批。二是嚴格控制招待費使用額度，把招待費納入年初預算管理，核定全年定額，不得超支。三是嚴把報賬關。招待費用在報銷入賬時，要標明接待對象等具體內容,由2名以上承辦人員簽字，辦公室領導審核後報分管領導簽批報銷入賬；在外接待的，必須做到公務接待原始菜單和正式餐飲發票二張單據齊全，否則財務部門不得報銷；超過標準的，只能按照標准予以報銷。四是嚴把物資采購關。職工食堂的蔬菜和肉類由廚師統一采購，後勤人員驗收，辦公室不定期對蔬菜和肉類的價格及數量進行抽查，如發現有弄虛作假行為，對責任人進行雙倍扣款。五是嚴格招待費用核算，發生的接待費用如實反映在招待費支出科目中。
（三）強化監督、落實責任
紀檢部門加強了經費監督力度，有效地防範了基層領導在經費管理上的不廉潔行為，在日常監督堅持「三查三看」的原則，即查原始票據，看審批程序是否規范；查明細帳目，看費用列支情況；查政務公開內容，看財務是否定期公布。
二、嚴格控制招待費的幾點啟示
（一）建立完善相關制度，嚴格按制度辦事，是控制公務接待支出的基礎。目前有的單位領導幹部節約意識較差，沒有建立公務接待的相關制度，有的單位建立了制度也不嚴格執行，招待什麼人，招待誰，如何接待，完全憑領導一句話，造成接待管理混亂。我局制訂了一套完整的接待管理和招待費用管理相關制度，並且嚴格執行，尤其是局領導以身作則，堅持按制度辦事，處處帶頭節約行政經費，從而帶動了其它幹部提高節約意識，在搞好正常接待的同時，不奢侈浪費，較好地控制了公務接待支出的過快增長。
（二）強化財務核算管理，嚴把支出審核審批關，是控制招待費支出的關鍵。必須按財務核算的要求，嚴格把好招待費用的財務核算關、審核關、審批關，嚴格實行一支筆審批制度，對不符合規定的招待費用堅決不予報銷，才能真正控制好招待費用的增長。
（三）強化監督檢查是控制招待費支出的保障。事後監督對保持制度的順利執行起著重要的作用，正因為我局加強了對經費監督力度，特別是把厲行節約也作為監督內容，對控制招待費的增長起了很好的制約作用。

E. 一線經營單元單筆金額在多少元以下點招待費事項不硬性要求事前審批

這個招待費事項事前審批，主要看你們單位的管理制度是如何規定的。每個單位設定的標准都不同的。

F. 招待費申請審批流程權責是在行政部還是在財務部

對於業務招待費的真實性和合理性的審核，可以要求報銷人員在報銷時寫明參與人數，具體客戶名稱等，越詳細越好。要求招待業務發生時預先報批。對於銷售員的招待費作假的事情，可以說財務上在很多時候也是無能為力的。只能說規定更詳盡的制度，同時要有主管領導的支持。

G. 業務招待費的報銷有哪些規定呢

業務招待費報銷制度

為了有效控制公司的業務招待費支出，節約成本費用，提高公司的經營管理水平，特製定本制度

一、業務招待費用支出范圍

1、業務費：指招待來訪客戶所需的茶葉、煙、水果、飲料以及贈送客人、客戶的紀念品等費用;

2、招待費：指因工作關系招待有關人員發生的就餐費、娛樂費以及宴請客人、客戶(包括工作餐)的酒水、煙及食品等費用。

二、業務招待費的使用原則：

業務招待費應堅決貫徹「可接待可不接待，不接待」，「可參與可不參與接待人員，不參與」，「可發生可不發生費用，不發生」，「態度熱情，費用從簡」的原則。

業務招待費使用嚴格執行規定限額和招待標准，嚴格執行分檔次接待原則，堅決控制非業務性接待，嚴禁隨意超標進行業務招待，特殊情況需說明原因，經請示總經理同意後方可進行招待，否則，財務部門不予報銷。

嚴禁發生隨意招待現象。業務招待費發生前要向辦公室提出申請，包括招待單位、人數、時間、地點、陪同人員等;辦公室根據申請，請示副總經理同意後方可安排，緊急情況下可口頭請示同意後方可進行業務招待，但事後要履行審批手續，否則，財務部門不予報銷。

接待用餐時，嚴格控制陪客人數，實行對口接待。原則上陪客人數不得超過對方人數的半數。

三、業務招待費的審批程序

業務招待費的支出實行「預先申請，據實報銷」的管理方式。

一、業務費的審批許可權：一律由辦公室負責填寫《業務招待申請審批單》，其他部門和個人一律不得安排。

二、招待費的審批許可權：公司副總經理審批單次預算500元(含酒水)以內限額的招待費，公司總經理審批單次500元以上限額的招待費。

招待費又分為工作餐和客餐兩種：工作餐即指平時員工加班的就餐以及相關部門工作人員前來公司辦理業務臨時就餐。客餐即指除工作餐外專門為宴請客人的就餐及酒水。

1、工作餐的審批程序：加班部門或對口接待部門負責人填寫《業務招待申請審批單》，詳細註明招待的事由、參加人員以及人數，向辦公室提出申請，經辦公室或副總經理簽字批准後，由加班部門負責人安排用餐或對口接待部門相關人員陪同客人用餐。

2、客餐招待的審批程序：由對口接待部門負責人填寫《業務招待申請審批單》，詳細註明招待的事由、參加人員以及人數。經公司副總經理或總經理簽字同意後，送辦公室確定用餐標准及膳食餐廳，並由辦公室通知財務部准備煙及酒水。

四、業務招待費的支出標准

1、業務費的支出標准：

用於接待客人、客戶的煙、茶葉、水果、飲料等及贈送客人、客戶的禮品原則上由財務部統一購買、保管、發放。

①、單次接待購買水果、飲料標准為不超過50元。

②、日常接待及辦理業務用煙標准為:副總經理5盒/月、辦公室3盒/月、財務部及銷售部1盒/月。由各部門負責人按月領取，超量不補。

③、贈送客人及客戶的禮品由公司總經理審批安排。

④、如遇特殊情況需要單獨購買的，向辦公室填寫《業務招待申請審批單》，並註明事由、購買的具體項目、贈送的具體對象、金額，由總經理審批後，安排財務部門購買。

2、招待費的支出標准

①、工作餐的標准：員工加班的工作餐,每人15元;部門及部門經理招待的工作人員,每人20元;

②、客餐的標准：

a、政府部門、上級機關、關聯單位主辦以上人員每餐標准為每人60元(含酒水等)，酒水標准白酒控制在50元/瓶以下，紅酒30元/瓶以下;

b、政府部門副職以上幹部、集團部門經理級別人員每餐標准為80元(含酒水等)，酒水標准控制在100元/瓶以下;

c、政府部門及集團公司一把手每席不超過1200元(含酒水)，酒水標准控制在300元/瓶以下。

d、招待用白酒每席一般不超過2瓶，特殊情況最多一次不能超過3瓶。如無特殊原因，客餐用煙定為16元/盒的黑蘭州，且每席用煙不得超過3盒。大型或專題會議接待用餐標准按照總經理審批的預算執行。

客餐接待本公司陪同人員需2人以上且不得超過對方人員半數。

③、公司總經理發生的招待費用，憑發票據實報銷。

④、客餐招待時發生的車輛費用按所安排餐廳至客人居住地計程車計價標准實報，不允許虛報及多報。

⑤、公司原則上不安排客人餐後娛樂等其他活動，如必須安排，需請示總經理同意後方可。

五、業務招待費的報銷

經辦人須取得用餐酒店正式發票以及點菜酒水清單，並附上《業務招待申請審批單》，交由財務部門審核，金額超過伍佰元的需總經理審批後方可報銷。就餐發票必須符合以下規定：

1、定額發票印章要清晰可識別，印章不清的不予報銷，未中獎的發票必須保持兌獎區完整，不可隨意撕毀，不完整的發票不予報銷。單次報銷必須為同一單位提供的發票，同面額的發票必須連號，不同次的發票可不連號。發票歸屬地與費用實際發生地必須一致。

2、手工開具的發票必須如實填寫，不得提供套開、虛開的發票，發票填寫必須規范，發票內容必須完整，不符合規定開具的發票不予報銷。

3、如遇特殊情況，不能提供同一單位且連號的發票，需寫明具體情況，由公司總經理審批後方可報銷。

4、原則上不允許用餐票代替其他單據報銷，如遇特殊情況，必須先通知財務部門，經確認後寫明情況由公司總經理審批後方可報銷。

5、招待用餐超出標准部分的費用，原則上由接待人承擔，特殊情況須由經辦人說明原因，其他陪同人員證明並簽字報總經理批准後方可到財務部門報銷。

6、經總經理批準的特殊招待費用據實報銷。

7、經辦人員可預先根據《業務招待申請審批單》的用餐標准，在財務部門借支餐飲費，在招待結束後貳天內到財務部門報銷(節假日順延)，如遇特殊原因無法在規定時間內取得正式發票，可先取得酒店出具的證明以及點菜酒水清單，並附上《業務招待申請審批單》，同行人員共同簽字後在財務部門報銷，事後再補取正式發票。

8、如報銷單據不符合規定的，財務部直接將單據退回報銷人，超出一周內未做出改正的，需經總經理批准後財務部門方准予報銷。

六、罰則

接待人多報就餐人數或用餐標准，除退回報銷超標准部分金額外，另罰款50—100元。

凡公司人員弄虛作假，借業務招待之名行私人招待之實，且到公司報銷的，一經查實,除退回報銷金額外，對經辦人和當事人罰款100元—200元。

公司人員虛報或多報招待費用，情節惡劣的可給予辭退。