內控調查問卷

㈠ 用調查表法的形式，對存貨的內部控制制度提出10個問題

一、存貨入庫時是否有嚴格的檢驗程序：1.數量、質量；2.數量是否與入庫單一致：多了，如何處理；少了，如何處理3.如果有質量問題，如何處理，有無單獨的缺陷產品存放區，有無相關單據給相關部門進行處理二、存貨出庫時手續是否完備：1.填寫是否完整、有無領導審批、相關責任人有無簽名2.出庫程序怎樣安排：倉庫有無配備專職出庫人員、運輸工具如何安排三、存儲期間發生毀損如何處理：1.人為原因如何處理：保管不當、丟失2.不可抗因素如何處理：受保管條件限制（如受潮、擠壓等，限完成規定的整理規定或次數、間隔期間等，仍發生的損失）；自然災害導致的損失（台風、發洪水等）等四、按何種方式存放物品1.是否分類存放（主要材料、輔助材料；或性狀不同，如油漆、鋼材、電子原件，是否分區分條件存放）2.按何種方式索引（物品種類較多時，按什麼順序或空間位置擺放，有無建立相關的索引卡，或指示標識）五、有無相關的安全措施1.保管員2.夜間有無值班人員3.消防器材是否到位、有無電子監控措施六、人員配置是否科學人員分工要起到能相互監督的作用：如，管數量與管質量的是不同的人；准許入庫的與審查質量的不是同一人；負責保管的與出庫發貨的不是同一人。但這些人可以交叉身兼數職，只要有利於科學管理即可。七、定期盤點制度是如何安排的1.盤點小組由哪些人員組成2.多久大規模盤點一次3盤盈或盤虧，需在多長時間內處理完畢，怎樣處理八、有無激勵措施或懲治方式此為加強人員責任心，保證存貨安全九、隸屬關系歸哪個部門管理，日常工作向誰匯報，誰最有權力定期或不定期進行工作檢查十、存貨帳簿的建立例如：按何種價格做存貨帳：先進先出法、後進先出法、加權平均法等等；哪些納入核算范圍；如何對半成品進行價值分攤；廢舊原料或配件如何定值或處理。

㈡ 內部控制手冊和內部控制調查問卷哪個更可靠

內部控制審計屬於注冊會計師外部評價，內部控制評價屬於企業董事會自我評價，兩者有著本質的區別。首先，兩者的責任主體不同。建立健全和有效實施內部控制，評價內部控制的有效性是企業董事會的責任；在實施審計工作的基礎上對內部控制的有效性發表審計意見是注冊會計師的責任。其次，兩者的評價目標不同。內部控制評價是企業董事會對各類內部控制目標實施的全面評價；內部控制審計是注冊會計師側重對財務報告內部控制目標實施的審計評價。最後，兩者的評價結論不同。企業董事會對內部控制整體有效性發表意見，並在內部控制評價報告中出具內部控制有效性結論；注冊會計師僅對財務報告內部控制的有效性發表意見，對內部控制審計過程中注意到的非財務報告內部控制的重大缺陷，在內部控制審計報告中增加「非財務報告內部控制重大缺陷描述段」予以披露。雖然內部控制審計與內部控制評價具有上述區別，但兩者往往依賴同樣的證據、遵循類似的測試方法、使用同一基準日，因此也必然存在一些內在的聯系。在內部控制審計過程中，注冊會計師可以根據實際情況對企業內部控制評價工作進行評估，判斷是否利用企業內部審計人員、內部控制評價人員和其他相關人員的工作以及可利用程度，從而相應減少本應由注冊會計師執行的工作。

㈢ 請問關於企業貨幣資金內部控制的問卷調查項目應該怎麼確定阿

不太清楚你所說的是什麼意思，但希望下面的《內部會計控制規范——貨幣資金（試行）》可以幫到你。

內部會計控制規范——貨幣資金（試行）
財會[2001]41號

01-6-22
第一章 總則

第一條 為了促進各單位內部會計控制建設，加強內部會計監督，維護社會主義市場經濟秩序，根據《中華人民共和國會計法》(以下簡稱《會計法》)等法律法規，制定本規范。

第二條 本規范所稱內部會計控制是指單位為了提高會計信息質量，保護資產的安全、完整，確保有關法律法規和規章制度的貫徹執行等而制定和實施的一系列控制方法、措施和程序。

第三條 本規范適用於國家機關、社會團體、公司、企業、事業單位和其他經濟組織(以下統稱單位)。

第四條 國務院有關部門可以根據國家有關法律法規和本規范，制定本部門或本系統的內部會計控制規定。

各單位應當根據國家有關法律法規和本規范，結合部門或系統的內部會計控制規定，建立適合本單位業務特點和管理要求的內部會計控制制度，並組織實施。

第五條 單位負責人對本單位內部會計控制的建立健全及有效實施負責。

第二章 內部會計控制的目標和原則

第六條 內部會計控制應當達到以下基本目標：

(一)規范單位會計行為，保證會計資料真實、完整。

(二)堵塞漏洞、消除隱患，防止並及時發現、糾正錯誤及舞弊行為，保護單位資產的安全、完整。

(三)確保國家有關法律法規和單位內部規章制度的貫徹執行。

第七條 內部會計控制應當遵循以下基本原則：

(一)內部會計控制應當符合國家有關法律法規和本規范，以及單位的實際情況。

(二)內部會計控制應當約束單位內部涉及會計工作的所有人員，任何個人都不得擁有超越內部會計控制的權力。

(三)內部會計控制應當涵蓋單位內部涉及會計工作的各項經濟業務及相關崗位，並應針對業務處理過程中的關鍵控制點，落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節。

(四)內部會計控制應當保證單位內部涉及會計工作的機構、崗位的合理設置及其職責許可權的合理劃分，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督。

(五)內部會計控制應當遵循成本效益原則，以合理的控製成本達到最佳的控制效果。

(六)內部會計控制應隨著外部環境的變化、單位業務職能的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

第三章 內部會計控制的內容

第八條 內部會計控制的內容主要包括：貨幣資金、實物資產、對外投資、工程項目、采購與付款、籌資、銷售與收款、成本費用、擔保等經濟業務的會計控制。

第九條 單位應當對貨幣資金收支和保管業務建立嚴格的授權批准制度，辦理貨幣資金業務的不相容崗位應當分離，相關機構和人員應當相互制約，確保貨幣資金的安全。

第十條 單位應當建立實物資產管理的崗位責任制度，對實物資產的驗收入庫、領用、發出、盤點、保管及處置等關鍵環節進行控制，防止各種實物資產被盜、毀損和流失。

第十一條 單位應當建立規范的對外投資決策機制和程序，通過實行重大投資決策集體審議聯簽等責任制度，加強投資項目立項、評估、決策、實施、投資處置等環節的會計控制，嚴格控制投資風險。

第十二條 單位應當建立規范的工程項目決策程序，明確相關機構和人員的職責許可權，建立工程項目投資決策的責任制度，加強工程項目的預算、招投標、質量管理等環節的會計控制，防範決策失誤及工程發包、承包、施工、驗收等過程中的舞弊行為。

第十三條 單位應當合理設置采購與付款業務的機構和崗位，建立和完善采購與付款的會計控製程序，加強請購、審批、合同訂立、采購、驗收、付款等環節的會計控制，堵塞采購環節的漏洞，減少採購風險。

第十四條 單位應當加強對籌資活動的會計控制，合理確定籌資規模和籌資結構、選擇籌資方式，降低資金成本，防範和控制財務風險，確保籌措資金的合理、有效使用。

第十五條 單位應當在制定商品或勞務等的定價原則、信用標准和條件、收款方式等銷售政策時，充分發揮會計機構和人員的作用，加強合同訂立、商品發出和賬款回收的會計控制，避免或減少壞賬損失。

第十六條 單位應當建立成本費用控制系統，做好成本費用管理的各項基礎工作，制定成本費用標准，分解成本費用指標，控製成本費用差異，考核成本費用指標的完成情況，落實獎罰措施，降低成本費用，提高經濟效益。

第十七條 單位應當加強對擔保業務的會計控制，嚴格控制擔保行為，建立擔保決策程序和責任制度，明確擔保原則、擔保標准和條件、擔保責任等相關內容，加強對擔保合同訂立的管理，及時了解和掌握被擔保人的經營和財務狀況，防範潛在風險，避免或減少可能發生的損失。

第四章 內部會計控制的方法

第十八條 內部會計控制的方法主要包括：不相容職務相互分離控制、授權批准控制、會計系統控制、預算控制、財產保全控制、風險控制、內部報告控制、電子信息技術控制等。

第十九條 不相容職務相互分離控制要求單位按照不相容職務相分離的原則，合理設置會計及相關工作崗位，明確職責許可權，形成相互制衡機制。

不相容職務主要包括：授權批准、業務經辦、會計記錄、財產保管、稽核檢查等職務。

第二十條 授權批准控制要求單位明確規定涉及會計及相關工作的授權批準的范圍、許可權、程序、責任等內容，單位內部的各級管理層必須在授權范圍內行使職權和承擔責任，經辦人員也必須在授權范圍內辦理業務。

第二十一條 會計系統控制要求單位依據《會計法》和國家統一的會計制度，制定適合本單位的會計制度，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，建立和完善會計檔案保管和會計工作交接辦法，實行會計人員崗位責任制，充分發揮會計的監督職能。

第二十二條 預算控制要求單位加強預算編制、執行、分析、考核等環節的管理，明確預算項目，建立預算標准，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，及時分析和控制預算差異，採取改進措施，確保預算的執行。

預算內資金實行責任人限額審批，限額以上資金實行集體審批。嚴格控制無預算的資金支出。

第二十三條 財產保全控制要求單位限制未經授權的人員對財產的直接接觸，採取定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險等措施，確保各種財產的安全完整。

第二十四條 風險控制要求單位樹立風險意識，針對各個風險控制點，建立有效的風險管理系統，通過風險預警、風險識別、風險評估、風險分析、風險報告等措施，對財務風險和經營風險進行全面防範和控制。

第二十五條 內部報告控制要求單位建立和完善內部報告制度，全面反映經濟活動情況，及時提供業務活動中的重要信息，增強內部管理的時效性和針對性。

第二十六條 電子信息技術控制要求運用電子信息技術手段建立內部會計控制系統，減少和消除人為操縱因素，確保內部會計控制的有效實施；同時要加強對財務會計電子信息系統開發與維護、數據輸入與輸出、文件儲存與保管、網路安全等方面的控制。

第五章 內部會計控制的檢查

第二十七條 單位應當重視內部會計控制的監督檢查工作，由專門機構或者指定專門人員具體負責內部會計控制執行情況的監督檢查，確保內部會計控制的貫徹實施。內部會計控制檢查的主要職責是：

(一)對內部會計控制的執行情況進行檢查和評價。

(二)寫出檢查報告，對涉及會計工作的各項經濟業務、內部機構和崗位在內部控制上存在的缺陷提出改進建議。

(三)對執行內部會計控製成效顯著的內部機構和人員提出表彰建議，對違反內部會計控制的內部機構和人員提出處理意見。

第二十八條 單位可以聘請中介機構或相關專業人員對本單位內部會計控制的建立健全及有效實施進行評價，接受委託的中介機構或相關專業人員應當對委託單位內部會計控制中的重大缺陷提出書面報告。

第二十九條 國務院財政部門和縣級以上地方各級人民政府財政部門應當根據《會計法》和本規范，對本行政區域內各單位內部會計控制的建立和執行情況進行監督檢查。

第六章 附則

第三十條 本規范由財政部負責解釋。

第三十一條 本規范自發布之日起施行。

㈣ 內控審計中會計師提出調查問卷中的兩個問題，怎應該從哪方面 回答

這個東西不能光是回答就完畢了，公司應該建立風險評估的程序，這個需要提交程序文件和公司執行程序的證據。這兩個問題的意思就是問你們公司如何規避財務報告錯報的風險和日常經營風險是如何識別和應對的。

㈤ 財務調查表範文

調查表法

其主要內容是：稅務稽查人員根據自己對內部控制制度的理解，針對各項具體的控制措施事先擬定一系列的問題，並列在表上請被稽查單位有關人員回答，藉以稅務稽查某項控制措施是否存在，並以此作為評價被稽查單位內部控制制度是否健全的依據。調查表法的運用標志著稅務稽查人員開始以一種模式化、系統化的觀念評價企業(特別是大型企業)的內部控制制度。

內部控制制度調查表是由事先擬定的一系列問題所構成，提出問題的恰當與否，直接關繫到採用這種方法能否達到預期的目的。因此，在提出調查問題時，應注意以下幾點。

(1)避免提出籠統的問題。調查表要求回答的是有關被稽查單位內部具體的控制措施，因此，提出的問題也應具體明確。例如，「銷售發票是否經過審核」這個提法就不如「銷售發票是否經過部門負責人審核」這種提法具體明確。後者不僅可以了解到是否有「審核」這項控制措施，還可為評價這項控制措施是否合理提供切實的依據。

(2)避免提出雙重意義的問題。雙重意義的問題就是將詢問兩種或兩種以上相類似的問題合並在一起提問。如「材料采購是否以請購單為依據並經過部門負責人批准?」這就屬於雙重意義的問題。這樣的問題對於以請購單為依據但無需批准就進行采購或不以請購單為依據但需經過批準的企業，都很難作肯定或否定的回答。一般應將這類問題分成兩個問題提出。

(3)避免提出誘導性問題。在回答問題時，調查對象可能因誘導性問題而產生某種傾向性，從而使答案不能客觀地反映實際情況。因此調查表中的問題應以中性的形式表達出來，避免傾向性。例如，「明細賬要定期與總賬核對，是嗎?」這種提問方式就使人認為明細賬與總賬核對是必須的，因而會不顧本單位情況如何都作肯定的回答。

(4)避免直接詢問與財務信息正確性或經濟業務合法性有關的問題。調查表要求回答的是內部控制制度中具體的控制措施是否存在，而不是財務信息是否正確，或經濟業務是否合法，因此，調查表就不應涉及這方面的問題。

稅務稽查人員是為了解具體控制措施是否存在而設計和使用調查表的，因此，必須選擇熟悉或具體進行業務處理的人員填寫調查表，以保證答案的真實、准確。在收回調查表後，稅務稽查人員應立即進行整理，對有疑問的地方及時向調查對象作進一步的詢問了解。

調查表法的優點是：

(1)能夠較深入地了解到具體控制措施；

(2)由於調查事項是事先擬定，一般不會遺漏所需了解的情況：

(3)調查表可以由不同部門的不同人員同時填寫，可以保證答案的可靠性；

(4)對調查問題的否定答案反映了內部控制制度存在著缺陷，便於稅務稽查人員作進一步調查分析。

當然，由於調查內容限於調查表內，因此稅務稽查人員難以了解到其他方面的有關信息，這是調查表法的主要缺點。

㈥ 下列各項中,屬於內部控制的調查方法有:1、詢問法 2、調查表法 3、比較法 4、觀察法

2調查表法
審計人員對被審計單位內部控制的調查結果，應該以書面形式記錄或描述出來。常用的方法有文字說明法、調查表法和流程圖法。
1 文字說明法 將被審計單位內部控制的調查結果，以簡潔的文字加以敘述的方法。優點是（1）可以對調查對象作出比較深入和具體的描述，（2 ）使用范圍廣泛，不受企業類型的限制。缺點是（1）難以用簡明的語言描述內部控制系統的細節（2）對於規模較大，內部控制較為復雜的企業，用文字說明勢必閑的冗長、頭緒繁多，不便從總體上對內部控制系統作出全面評價（3）如果對某項控制環節表述不清，則很容易引發對某些控制內容產生誤解。
2 調查表法 指審計人員利用事先設計好的標准化格式的調查表來反映被審計單位內部控制狀況的方法。 優點是：（1）調查范圍明確，問題突出，容易發現被審計單位內部控制系統中存在的缺陷和薄弱環節（2）設計合理的調查表，可廣泛適用於同類型企業，從而減少審計工作量（3）調查表可由若幹人分別同事回答，有助於保證調查效果。缺點是（1）反映問題不全面，僅限於被調查事項的范圍（2）調查表僅要求作出 是或否的回答，難以反映被審計單位事項的具體情況和存在問題的程度（3）標准格式的調查表缺乏彈性，難以適用於各類型企業，尤其是小型企業或特殊行業的企業，往往會因不適用的回答太多而影響調查效果。
3 流程圖法 是指用特定的符號和圖形來描述某項業務的整個處理過程，將憑證和記錄的產生 傳遞 檢查 保存及其相互關系，用圖解的形式直觀地表達出來的方法。
優點是：（1）可以將各項業務活動的職責分工、授權批准和復核驗證等項控制措施與功能完整地顯示出來，並且形象直觀，能夠突出現有的控制點，有助於審計人員全面了解內部控制系統的運行情況，及時識別系統中的不足之處（2）便於隨時根據業務控製程序的變化對流程圖作出修改。缺點是（1）由於缺少文字說明。較復雜的業務不易理解（2）繪制流程圖需要一定得技術，尤其是較復雜的業務，繪制難度更大。

㈦ R軟體怎麼做調查問卷分析

風險評估的主要任務包括：識別評估對象面臨的各種風險評估風險概率和可能帶來的負面影響確定組織承受風險的能力確定風險消減和控制的優先等級推薦風險消減對策風險評估常用方法一、風險因素分析法風險因素分析法是指對可能導致風險發生的因素進行評價分析，從而確定風險發生概率大小的風險評估方法。其一般思路是：調查風險源→識別風險轉化條件→確定轉化條件是否具備→估計風險發生的後果→風險評價。二、模糊綜合評價法三、內部控制評價法內部控制評價法是指通過對被審計單位內部控制結構的評價而確定審計風險的一種方法。由於內部控制結構與控制風險直接相關，因而這種方法主要在控制風險的評估中使用。注冊會計師對於企業內部控制所做出的研究和評價可分為三個步驟：四、分析性復核法分析性復核法是注冊會計師對被審計單位主要比率或趨勢進行分析，包括調查異常變動以及這些重要比率或趨勢與預期數額和相關信息的差異，以推測會計報表是否存在重要錯報或漏報可能性。常用的方法有比較分析法、比率分析法、趨勢分析法三種。五、定性風險評價法定性風險評價法是指那些通過觀察、調查與分析，並藉助注冊會計師的經驗、專業標准和判斷等能對審計風險進行定性評估的方法。它具有便捷、有效的優點，適合評估各種審計風險。主要方法有：觀察法、調查了解法、邏輯分析法、類似估計法。六、風險率風險評價法風險率風險評價法是定量風險評價法中的一種。它的基本思路是：先計算出風險率，然後把風險率與風險安全指標相比較，若風險率大於風險安全指標，則系統處於風險狀態，兩數據相差越大，風險越大。風險率等於風險發生的頻率乘以風險發生的平均損失，風險損失包括無形損失，無形損失可以按一定標准折換或按金額進行計算。風險安全指標則是在大量經驗積累及統計運算的基礎上，考慮到當時的科學技術水平、社會經濟情況、法律因素以及人們的心理因素等確定的普遍能夠接受的最低風險率。風險率風險評價法可在會計師事務所以及注冊會計師行業風險管理中使用。

㈧ 關於銀行會計內部控制問卷調查

1 A
2 A B B B A
3 A
4 A B C E H
5 A C
6 A B C D
7 C E F
8 A B E F
9 A D
10 A B C D

㈨ 描述內部控制的方法主要有（ ） A.調查問卷法 B.文字敘述法 C.流程圖法 D.穿行測試

A\B\C\D

㈩ 對分公司的內部控制調查表怎麼設計（急需）（最好涵蓋分公司的營運，崗位、文化等方面，謝謝）

調查說明：本調查問卷是為了解貴公司內部控制而設計，不用於其他目的，我們選擇不同部門、職務、級別的公司員工參與調查，以反映公司各級員工對內部控制的了解、認識和評價，為評價貴公司內部控制提供信息。
我們保證，本調查問卷的內容不被其他人所知。請被調查人認真填寫後直接將調查問卷送交審計人員。

一、控制環境
（一）對誠信道德價值觀的建設與溝通
1、您是否對《企業員工守則》的條款的含義都了解
□是 □否 □不清楚
如果不了解，其原因是（可多選）
□公司沒有發放《企業員工守則》 □公司沒有對《企業員工守則》進行講解
□自己沒有學習 □

2、您認為公司是否對愛崗敬業，誠實守信的員工給予了鼓勵和獎勵
□是 □否 □不清楚

3、您是否知道公司對違反《企業員工守則》和相關管理制度的員工給予的處分
□是 □否 □不清楚

4、公司是否定期要求您對遵守《企業員工守則》進行承諾
□是 □否 □不清楚

5、您是否參加過公司組織的法律知識培訓或講座
□是 □否

6、您認為管理層和高級管理人員在《企業員工守則》的執行方面是否起到了表率作用
□是 □否

7、公司是否有專人回答關於行為守則中的問題並定期修改更新
□是 □否 □不清楚

（二）對勝任能力的重視
1、您所執行的工作內容是否有正式的書面描述
□是 □否 □不清楚

2、公司是否按您的所具有的知識和技能安排您現在的工作
□是 □否 □不清楚

3、您擁有的許可權是否能完成您所承擔的工作
□是 □否 □不清楚

4、公司是否定期安排您或要求您進行業務培訓
□是 □否 □不清楚

（三）治理層的參預程度
1、您是否了解公司董事會、高級管理層、監事會、審計委員會的人員組成、議事規則和職責范圍
□是 □否 □不清楚
如不了解，是何事項（可多選）
□人員組成 □議事規則 □職責范圍

2、您是否知道公司董事會、高級管理層、監事會、審計委員會作出的重大決定
□是 □否 □不清楚
如不知道，是何原因（可多選）
□公司未公布 □自己不關心 □與本部門無關 □

3、您認為公司高層作出的重大決定是否都履行了必要程序、符合制度規定
□是 □否 □不清楚

4、您認為公司董事會、高級管理層、監事會、審計委員會是否形成了權力制衡機制
□是 □否 □不清楚
如未形成，是何原因（可多選）
□董事會控制過嚴 □董事會自由放任 □高級管理層獨斷專行
□高級管理層缺乏自主權 □監事會得不到支持 □監事會缺乏獨立性

5、您是否了解監事會的工作，或接觸到監事會的工作
□是 □否 □不清楚

6、您是否了解審計委員會的工作，或接觸到審計委員會的工作
□是 □否 □不清楚

7、您認為監事會和審計委員會是否發揮了監督作用
□是 □否 □不清楚
如未發揮作用，您認為是何原因（可多選）
□監事會人員無勝任能力 □監事會未履行職責 □監事會不受重視
□監事會的監督乏力 □未得到董事會、高級管理層支持 □

8、您如何評價公司董事會、監事會、審計委員會是否有效履行了自身職責
董事會 □差 □較差 □一般 □較好 □好
高級管理層 □差 □較差 □一般 □較好 □好
監事會 □差 □較差 □一般 □較好 □好
審計委員會 □差 □較差 □一般 □較好 □好

（四）管理層的觀念和經營風格
1、您認為公司高級管理層的管理風格是
□專制型 □民主型 □自由放任型 □不清楚

2、您認為公司高層是否具有極高的威信
□是 □否 □不清楚
如否，您認為是何方面原因（可多選）
□經驗資歷 □工作能力 □品行道德 □工作成績 □公正廉潔

3、您是否信賴您的上級
□是 □否 □不清楚
如是，是何原因（可多選）
□品德高尚 □工作能力強 □事業心強 □關心下屬 □工作成績出色

（五）組織結構
1、您是否經常應為了完成您所擔任的工作而經常主動或被要求加班
□是 □否

（六）職權與責任的分配
1、您是否了解您所在部門、崗位的職責
□是 □否 □不清楚
如不了解，是何原因（可多選）
□未明確職責 □無關獎懲 □缺乏監督 □

2、您是否了解您所在部門、崗位的內部控制規定
□是 □否 □不清楚
如否，是何原因（可多選）
□未制定相關規定 □領導不重視 □與己無關不關心 □落實不到位 □

3、公司是否對您所擔任的工作有書面的職務和控制內容的說明
□是 □否 □不清楚

4、公司是否對您在執行職務工作的時候在信息支持、培訓、資金、預算、人員等方面給予支持和幫助
□是 □否 □不清楚

（七）人力資源政策與實務
1、您認為公司在人員選拔、提升上是否公平、公正
□是 □否 □不清楚
如否，您認為是何原因（可多選）
□任人唯親 □論資排輩 □只上不下 □領導主觀評價 □個人決策

2、您認為公司的薪酬制度是否合理
□是 □否 □不清楚
如否，您認為公司的薪酬制度主要根據
□資歷 □職位 □人際關系 □業績 □領導主觀評價

3、您是否了解公司的考核評價辦法
□是 □否 □不清楚
如不了解，是何原因（可多選）
□未明確公布 □不關心本部門以外情況 □激勵力度不大 □獎懲未兌現

4、您認為公司的考核是否真實反映了您的工作情況
□是 □否 □不清楚

5、您認為公司的考核標准對不同部門、人員是否一致
□是 □否 □不清楚

7、您認為公司的考核評價辦法是否合理、有效
□是 □否 □不清楚
如否，您認為在何方面存在不足（可多選）
□制度不合理 □激勵力度不大 □執行不公平 □獎懲未兌現 □

8、您認為公司的激勵機制是否對您有重大影響
□是 □否 □不清楚
如否，是何原因（可多選）
□內容單一 □條件苛刻 □力度不大 □難以兌現 □

9、您認為公司的激勵機制是否卓有成效
□是 □否 □不清楚

10、您認為公司是否為員工創造良好的工作環境
□是 □否 □不清楚

11、您認為公司是否為員工提供良好的培訓進修機會
□是 □否 □不清楚

12、您認為您在公司是否有進一步的發展
□是 □否 □不清楚

二、風險評估過程
1、您是否知道公司的整體經營目標及與您所在的工作部門和職責相關的、有時間要求的、必須正確執行或必須完成的工作目標
□是 □否 □不清楚

2、您是否參預了與你所在部門相關的業務目標的制定工作
□是 □否 □不清楚

3、您是否知道當您在完成目標工作過程中出現問題時的情況反饋渠道
□是 □否 □不清楚

4、您是否參預經營風險因素的分析工作
□是 □否 □不清楚

三、公司的控制信息系統與溝通
1、您認為公司內部信息傳遞是否暢通
□是 □否 □不清楚

2、您認為公司是否為您提供了向上級傳遞信息的渠道
□是 □否 □不清楚

3、您認為公司內溝通是否及時、有效
□是 □否 □不清楚
如否，您認為是何原因（可多選）
□不了解信息 □缺乏溝通渠道 □各自為政不重視 □缺乏高層協調

4、您認為您是否有責任向上級反映問題、提出意見和建議
□是 □否 □不清楚

5、您是否曾向高級管理層反映問題、提出意見和建議
□是 □否 □不清楚
如否，是何原因（可多選）
□沒有考慮 □沒有發現問題 □懼怕遭到不公正對待 □得不到肯定和支持

四、對控制的監督
1、內部審計部門是否定期或不定期的對您所在崗位執行控制制度的情況進行檢查
□是 □否 □不清楚

2、您的工作結果是否能與財務、統計或其他部門部門進行校對，並及時發現差異
□是 □否 □不清楚

3、當您按操作規范作業的結果出現偏差時，公司是否對操作程序進行及時充或優化
□是 □否 □不清楚

4、您認為參預檢查和評價的人員是否具備相應的學識
□是 □否 □不清楚

5、您認為參預檢查和評價的人員是否您所執行的業務控制過程有充分的了解
□是 □否 □不清楚

五、舞弊部分控制環境調查問卷
1、您是否感受到管理層對誠信的重視及行業道德的重視
□是 □否 □不清楚
如不清楚，是何事項（可多選）
□會議宣傳不夠 □有宣傳實際沒有行為 □沒有這方面文化氛圍

2、您是否經常在不同會議和工作場合感受誠信和道德教育
□是 □否

3、您是否知曉公司已經建立的一些關於實物資產安全管理的相關制度
□是 □否 □不清楚

4、您在知曉身邊員工存在侵佔資產或貪污等的違法違規行為，您採取的行為
□檢舉或舉報 □明確阻止 □漠然
如是漠然，是何原因（可多選）
□正義行為會受打擊或不公平待遇 □公司利益與自己無關 □制度本身問題制止沒有意義

5、公司如果出現侵佔資產或貪污事件，主要管理層處理態度
□嚴肅處理並視情節確定是否移交司法機關
□家醜不外揚內部批評處理
□管理層掩蓋事件擴大不處理及主要管理層應對
□認真分析原因，完善相關制度以杜絕類似事項再發生
□認真分析原因，教育廣大員工道德思想形成威懾力
□內部解決不做擴大處理

6、是否有獨立監督機構如類似審計委員會或內審機構對財務報告監督
□是 □否 □不清楚

7、您如果覺得公司制度和規定能規避侵佔資產或貪污等的違法違規行為時是否有建議渠道（如公司設立建議信箱、信息交流平台、領導接待電話等方式）
□是 □否 □不清楚
如不清楚，是何事項（可多選）
□宣傳不夠，不知道是否有 □有建議渠道但建議沒有用 □沒有這方面文化氛圍

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六、被調查人資料
1、被調查人所在單位：
□董事會 □高級管理層 □監事會 □集團公司 □子（分）公司

2、被調查人所在部門：
□行政部門 □生產部門 □經營部門 □財務部門
□投資部門 □審計部門 □ 部門

3、被調查人職務級別：
□高層職務 □中層職務 □一般職務

4、被調查人在公司工作年限
□1年以內 □1－2年 □3－5年 □5年以上