風控與內控
⑴ 內部審計部門就是風控部門嗎
這個完全不能等同，把內審部門看成風控部門是一個根本性錯誤。風控部門一般是由機構的最高機構牽頭，下面應該有好幾個部門一起來做。內部審計是風控的一個環節，而不是全部。一般可以認為內審是事後的控制部門，也可以參與以事中和事前，但力度肯定要差一些。風控的最佳時機是事前，所以，內審與風控不能等同，更不能替代。
⑵ 財務風險控制和內部控制風險一樣嗎
不一樣，財務風險含內部風險及外部分險，而內部分險控制涉及到公司所有職能部門。
⑶ 如何做好企業內部控制和風險管理
一、強化內部控制和操作風險管理理念，建立良好的風險控制企業文化氛圍
在強化對內控和操作風險理念的宣傳與培訓工作的同時，項目小組對原有績效考核和薪酬體系進行了重新設計，將包括操作風險管理在內的全面風險管理內容融入其中，使得內部控制和風險管理不僅是對員工日常工作的要求，並且成為衡量部門績效的成本因素，直接影響部門的經營效益考核結果，進而形成管理者和員工風險管理的激勵機制。通過事前培訓，事中監督和事後考核，已經將銀行內部控制和風險管理理念深入貫徹到每名員工，相信通過一段時間的實施將形成良好的內部控制和風險管理企業文化氛圍。
二、進一步完善風險控制的組織結構和崗責體系
完善的組織架構是保證內部控制和風險管理的組織保障，而科學的崗位職責設計能夠確保每名員工在內控和風險管理工作中權、責、利上的明確分工，進而通過合理的績效考核和激勵機制設計保證分工的有力執行。項目小組結合內控和風險管理的科學理念和最佳實踐對自身的組織架構進行了改造，對崗位職責進行了重新設計。
三、建立科學的內部控制、風險管理制度與流程體系
科學有效的管理制度和流程體系是確保內部控制和風險管理質量的基本保證。錦州市商業銀行通過完善各部門與業務的內部控制制度以及優化風險控制流程來降低和防範操作風險，將系統、標準的管理方法運用到各類業務的操作風險管理當中，全面梳理各項業務流程，建立有利於全面風險管理的內部控制體系。
⑷ 如何理解以風險控制為導向的內部控制
進行有效的內部控制與企業風險管理的方法有以下：
（1）。企業內控需要三步走：預測——控制——監督：
1、 預測：企業管理層根據資產、財務、以及企業經營活動中產生的各種數據，經過識別、分析，得出企業經營發展的相關風險，合理確定各種風險的應對策略；
2、 控制：以企業預測結果為導向、以流程管理為方法，針對已經或者將要發生的風險進行提前控制。具體的控制對象包括：人力、財務、資源、工作流、物流等企業經營活動中產生風險的對象。通過E化的流程，企業可以做到任何工作流的有跡可循、經營活動的相對透明、財務的嚴謹真實；
3、 監督：企業內控監督是保證企業內控措施有效實行必要手段。企業內控監督的對象包括：企業人力監督：管理層與管理層、員工與員工、管理層與員工之間的相互監督；財務監督：公司對財務報表、流程、資金流等要求相對透明化，即企業和員工對企業財務管理享有的知情權；工作流監督：企業對經營活動的絕對監督，以E化的流程為基礎，保證經營活動的透明化管理，把握細節才能保證企業的正常發展。
（2）。加強規章制度體系建設的完善。一方面，以企業風險管理的整合框架為准繩，制定完善的企業內部風險管理制度；另一方面，需要對現行管理制度的清理、修改、補充和廢止，及時發現並彌補制度設計和執行上的缺陷，不斷完善制度體系。
加強常規性的調查分析。風險具有不確定性，總會在不同階段和領域表現出一些徵兆，應從消費領域、本行業相關企業的生產領域及企業內部各部門投入資金進行調查，收集有用的顯性和隱性的風險信息，對企業可能發生的風險開列清單，預先予以警示。
⑸ 什麼是內部控制風險與內部控制一樣的概念嗎不要復制網上的哦。麻煩詳細說說
說內部控制風險的人不多，一般都是說內部風險控制。
如果是內部的風險控制，網路說的很詳細了，實踐中重點注意幾個點：一是內部風險控制服務的是董事會和高級管理層，這兩者關系很微妙。二是內部風險控制是一個體系，不是一兩個部門或者制度能完成的。三是內部風險控制有成本，採用怎樣程度的內控體系取決於成本和收益的平衡。
⑹ 內部控制制度和風險控制制度一樣嗎
內部控制制度和風險控制制度不相同，他們是兩個不同的概念。
內部控制的基本目標是確保單位經營活動的效率性和效果性、資產的安全性、經營信息和財務報告的可靠性。
1.有助於管理層實現其經營方針和目標。內部控制由若干具體政策、制度和程序所組成，它們首先是為了實現管理層的經營方針和目標而設計的。內部控制可以說滲透於一個單位經營活動的各個方面，只要單位內存在經營活動和經營管理的環節，就需要有相應的內部控制。
2.保護單位各項資產的安全和完整，防止資產流失。保護資產一般指對本單位的現金、銀行存款和其他貨幣資金、股票、債券等有價證券、商品、產品以及其他重要實物資產的安全和完整進行保護。
3.保證業務經營信息和財務會計資料的真實性、完整性。對一個單位的管理層來說，要實現其經營方針和目標，需要通過各種形式的報告及時地佔有準確的資料和信息，以便作出正確的判斷和決策。
企業所面臨的風險按形成的原因一般可分為經營風險和財務風險兩大類。
經營風險是指因生產經營方面的原因給企業盈利帶來的不確定性。比如，由於原材料供應地的政治經濟情況變化等帶來的供應方面的風險，新產品、新技術開發試驗不成功，生產組織不合理等因素帶來的生產方面的風險，銷售決策失誤等帶來的銷售方面的風險，此外還有勞動力市場供求關系變化，自然環境變化，稅收調整以及其他宏觀經濟政策的變化等方面等因素，也會直接或間接地影響企業正常經營活動。經營風險多數情況來源於企業外部，盡管如此，企業仍應採取有效的內控措施加以防範。
財務風險又稱籌資風險，是指由於舉債而給企業財務成果帶來的不確定性。對財務風險的控制，關鍵是要保證有一個合理的資本結構，維持適當的負債水平，既要充分利用舉債經營這一手段獲取財務杠桿的收益，提高自有資金盈利能力，同時也要注意防止過度舉債而引起的財務風險的加大，避免陷入財務困境。
⑺ 如何理解風險管理，內部控制，風險控制三者之間的關系
每個企業有不同的發展目標，在實現目標的過程中有很多不確定性因素，這種不確定性就是風險。
首先，要辨識影響企業目標達成的種種風險;
其次，對種種風險進行評估，並根據企業的風險承受度，採取應對措施，應對措施包括有風險承受(就是不採取措施控制此風險)、風險分擔(將風險分擔給其他第三方)、風險轉移(將風險轉移給第三方)、風險規避(就是不從事這業務了)、風險控制(採取控制措施去降低風險，降低到企業可承受的范圍內)、風險對沖，等等。
再次，企業決定要對此風險進行管理，就採取內部控制的方式進行，也就是內部控制是實現風險控制的落地手段。
最後，還要對種種風險進行監控。
好了，針對題目回答。風險管理，就是包括了風險辨識、評估、應對、監控等等一系列的動作。風險控制，就是風險應對策略的其中一種，就是為了降低風險到企業風險承受范圍內。內部控制，就是實現風險控制的落地手段，當然不僅僅包括流程和制度的規范，也包括了職責分離、業務授權、分權等方式。
⑻ 內部審計與風控屬於不相容職責嗎
主要不相容職務有：
①授權進行某項經濟業務和執行該項業務的職務要分離，如有權決定或審批材料采購的人員不能同時兼任采購員職務。
②執行某些經濟業務和審核這些經濟業務的職務要分離，如填寫銷貨發票的人員不能兼任審核人員。
③執行某項經濟業務和記錄該項業務的職務要分離，如銷貨人員不能同時兼任會計記賬工作。
④保管某些財產物資和對其進行記錄的職務要分離，如會計部門的出納員與記賬員要分離，不能兼任。
⑤保管某些財產物資和核對實存數與賬存數的職務要分離。
⑥記錄明細賬和記錄總賬的職務要分離。
⑦登記日記賬和登記總賬的職務要分離。
你提到的兩個崗位沒在舉例的常見崗位中，但可以按照第二條，執行和審核，故內部審計與風控屬於不相容職責。
⑼ 如何做好企業內部風控管理工作新
內部風險管理可以使用企業現代管理技巧FMEA，即失敗模式與效益分析。也叫潛在失效模式與後果分析，是指在產品/過程/服務等的策劃設計階段，對構成產品的各子系統、零部件，對構成過程，服務的各個程序逐一進行分析，找出潛在的失效模式，分析其可能的後果，評估其風險，從而預先採取措施，減少失效模式的嚴重程序，降低其可能發生的概率，以有效地提高質量與可靠性，確保顧客滿意的系統化活動。
這一管理方法被擴展到整個企業管理活動中來，就是在企業管理活動過程中，任何可能出錯或潛在出錯因素或不可確定因素，均對其過程進行後果分析，以求降低風險或損失。
另外，危機處理，也是風險管理的一種。
企業應該具備隨時應對危機處理的能力，但真能做到危機管理機制的還很少，一般只有相對較成熟的企業才會去建設完善這一機制。個人一點淺拙意見，僅供參考。
1、做好危機管理首先第一步應該明確危機管理的歸屬決斷部門或人員，理清職責與許可權；
2、根據企業運營狀況，由危機決斷部門組織探討企業存在或可能存在，甚至是可能面臨的危機；
3、針對所有危機事項，提供針對性解決方案；所有危機案例資料存檔並要求具備可追溯性；
4、根據危機事項解決方案最終效益，總結成可操作性的危機處理預案；
5、根據預案隨機應對處理成效，以及危機事項解決方案成功經驗，轉變思維，以攻為守，探討建立危機營銷方案，將危機變為機遇；
6、宣傳培訓加強各職能部門管理人員危機管理意識及處理能力；
7、總結建立系統的危機管理機制，將危機管理分配到企業的各職能部門、各層級員工，將危機管理提升到企業發展、安全等公司戰略層面，加強並明確各層級管理和員工的危機管理職責與許可權，實現全員參與，全員管理；
8、總結修訂完善危機管理機制。