產品內控標准

Ⅰ 企業內控如何分工明確

也就是說，你賣給客戶什麼並不重要，重要的是你為客戶做了什麼，你所做的與你要達到的目的之間有什麼重要關聯。內控職能的發揮也應基於這種理念，這樣才會讓業務部門主動接納而不是消極對抗，才能使內控成為「產品」，能贏得客戶。 雙內控的構成，主要指為實現內控管理對業務經營的制衡作用，各內控部門之間如何界定各自的職責，使它們之間既能分工清晰又能互相協作。一般來說，研究雙內控的構成，就是研究三大內控部門(合規管理部、風險控制部、稽核審計部)，作為雙內控的「監控」層面，是如何各盡其能、各司其職，按照自己的工作重點科學有效地開展工作的。 有人可能會問，內控就內控好了，為什麼還要分工，這不是增加企業管理成本嗎？錯了，分工是提高效率的秘訣，道理很簡單，人不是萬能的，只有分工才能專注，從而精通某項業務。但分工並不是簡單地分開，只有分開沒有協作，就不能產生合力，同樣會造成浪費。 不管是在生產上還是在管理上，這一道理都同樣適用。高明的治理結構一定是全方位的、無縫隙的治理，將權力拆分，使權力獨立運作又互相制約。現代國家治理體系就是如此，立法、行政、司法一定是分開的，但是互相又形成一種制約關系，環環相扣，使腐敗和決策失誤不易發生。「雙內控」各個環節的運作與此相類似。 企業應該以「提高合規管理工作的事前規范性，提高風險管理工作的准確預見性，提高審計管理工作的科學導向性」為中心，形成一個立體交叉的內部控制工作管控模式。 經濟學家們發現，「只有把產品當做服務，才能取得最佳效果」。也就是說，你賣給客戶什麼並不重要，重要的是你為客戶做了什麼，你所做的與你要達到的目的之間有什麼重要關聯。內控職能的發揮也應基於這種理念，這樣才會讓業務部門主動接納而不是消極對抗，才能使內控成為「產品」，能贏得客戶，從而真正對公司的業務經營發揮實效。 具體來說，內控部門的職能分工應該是這樣的：合規管理應側重於教練員，並像保健中心；風險管理應側重於邊線員，並像體檢中心；審計管理應側重於裁判員，並像健身中心(如定期開展的壓力測試、情景模擬等)。這樣的形象定位不僅明確了各自的職責，而且也便於業務部門很好地接受這種「產品」。另外，這種清晰的分工既可以解決部門與部門之間存在的壁壘，又可以避免內控部門之間或公司規模小隻有一個內控部門的不同崗位之間在合作過程中出現各自為政、沖突不斷、矛盾重重的情形。 1、合規管理部門的事前規范性 合規管理部門應以全面提高合規管理的事前規范性為目標，進一步強化其執行力和有效性，通過柔性的管理方法，不斷優化運行機制，實現合規管理的常態運行，即通過日常管理、合規檢查或專項工作，發現問題、識別風險，並採取措施進行監督整改，以規避合規風險。 某證券公司的合規管理部在一次審查服務部翻牌材料時發現，公司證券服務部營業執照登記的地址與證監局開業批復中批準的地址不一致。此事項存在未經審批已搬遷問題，違反了相關監管規定。合規管理部據此向經紀業務管理總部發出合規風險警示，要求經紀業務管理總部進行自查，並及時將自查情況向證監局溝通匯報。最後，證監局將該事項列為自查自糾行為，並未採取處罰措施。 事前的風險防範並不一定每次都能及時檢查到問題，為了提高事前風險防範的成功率，可以採用以下舉措：制訂合規管理工作計劃，及時關注法律法規變化，協助公司完善管理制度和業務流程，提供合規咨詢和建議，按照規定對公司內部管理制度、重大決策、新產品和新業務方案等出具合規審查意見。通過這些舉措，可以提前介入、及時發現，防範合規風險和法律風險隱患。合規管理部門還可以通過咨詢、培訓、溝通以及制度梳理等方式來實現對業務部門的服務支持，促進合規管理部門與業務部門的和諧發展。 2、風險控制部門的准確預見性 風險控制部門在企業風險管理和風險控制的各項工作中，負責風險評估、風險監督監控和風險量化分析，重點監控市場風險、操作風險和流動性風險，協助各級管理人員對業務經營的各類風險進行識別、評估和管理控制，並提出風險控制的措施。通過提高效率、科學管理，風險控制向數量化、指標化、規范化的管控模式轉變，有助於全面完成對各項業務、投資、信貸、運營、凈資本變化、資產管理、信息技術、財務管理等的監控工作。通過努力探索風險量化模型管理在各業務條線的應用，風險控制部門應積極完成分類監管模擬自評工作，逐步提高風險控制的准確預見性，保障各項業務健康發展。 對於具體的風險評價，風險控制部門可以按照以下幾個步驟來進行： (1)實施分析性程序。確定重要性標准，初步評價可接受風險和固有風險；依據風險評價模型，確定風險水平，制訂風險控制總體計劃和具體計劃。 (2)如果初步評價控制風險水平較低，則實施控制測試，依據控制測試的結果，確定是否擴大交易的實質性內容；如果初步評價控制風險水平較高，則應直接轉入交易的實質性測試，評價財務報表的可能性。 (3)對財務數據及賬戶余額的實質性測試。在該種模式下，除採用賬戶項目導向和系統導向模式外，還可採用分析性程序的方法，如趨勢分析法、比率分析法、絕對額比較法、垂直分析法等。 3、稽核審計部門的科學導向性 稽核審計部門的作用是通過綜合的、系統的、獨立的和定期的審計工作，並結合財務指標，利用掌握的各項財務與非財務數據，對公司戰略的合理性和有效性進行分析、判斷，尋找經營管理中可能存在的各種風險因素，強化各項規則的有效實施，使其與公司目標規劃形成一致導向，從而發揮指揮棒的作用。 具有內部審計職能的審計委員會應該具有獨特的地位，它有權詢問最高管理層如何落實各項制度責任，確保他們採納針對運營風險的糾正方案。當最高管理層凌駕於內部控制之上或發生違規事件時，審計委員會必須指出其危害和後果，並果斷採取整改糾偏的行動。 在審計策略的選擇上，既要注重降低經營風險，又要注重節省審計成本，在審計效果和效率之間尋找到均衡點。同時，稽核審計工作應跟上政策、監管的思路，及時把新的監管動態延伸到具體的業務操作中去；也要跟上公司業務創新發展的步伐和管理理念以及重點工作的變化，強化以風險管理為導向的稽核審計原則。 為保證審計工作的有效性，對分支機構、網點較多的企業(銀行、證券公司、保險公司等)，應加大審計力度，實施一線配合審計、專人專項審計、相互交叉審計、總部委派審計等方法，提高審計工作效率。 一線配合審計是指在公司關鍵崗位人員強制休假期間，由其所在部門的風險管理專員(合規聯絡人)組成審計小組，按照事先確定的審計內容和規程完成審計任務，出具內部稽核報告並向審計部門報備。 專人專項審計是針對外部監管關注的問題、合規工作聯動的問題、相關管理部門發現的違規事項延伸審計的問題，以及董事會、總經理、首席風險官(合規總監)交辦的審計事項，由審計部門指定審計人員進行稽核審計，並出具專項審計報告。 相互交叉審計是指由業務不相容、無利害關系的部門風險管理專員(合規聯絡人)組成審計小組，在公司總部稽核專員的指導和監督下，按照事先確定的審計檢查要點及審計規程的要求開展現場常規審計，完成審計報告，並對審計內容承擔責任，同時對被審計部門下達整改意見書，並對審計出的問題進行跟蹤整改。 總部委派審計是在審計部門人員相對不足或審計任務較重的情況下，由一批有審計和現場工作經驗的審計專人及風險管理專員(合規聯絡人)組成審計小組，接受審計任務，獨立完成審計工作，起草審計報告，對審計內容承擔責任，對被審計部門下達整改意見書，並對審計結果進行跟蹤。 (本文作者介紹：雙內控陽光管理理論創始人、財經作家) 本文為作者獨家授權新浪財經使用，請勿轉載。所發表言論不代表本站觀點。

Ⅱ 制定質量內控標准後判定合格是已內控標准為依據還是以法定標准為依據

產品內控標准又稱內控質量標准，是為了保證和提高出廠的產品質量，對產品某些關健特性(包括性能、精度、可靠性、安全性、壽命等)所制定的優於國家標准，行業標准或者明示的出廠產品標準的標准，僅在內部使用，不需備案，不與外部交流，不作交貨依據。內控標准主要有兩種形式：-----單項內控標准，即只對某一項技術指標規定內控；-----全項內控標准，即只對某產品全部技術指標都規定內控。為了達到使的出廠產品質量持續穩定的提高，以滿足顧客適用性的需求的目的。應針對上述內控標準的規定根據現有實際條件和生產技術水平制定相應的內控設計、內控工藝、檢驗等技術文件，以確保內控標準的貫徹實施。

Ⅲ 申報獸葯產品批准文號是否需要提交質量標准，如果需要提交，那麼是否是提交企業內控標准呢

應提交執行標准，並附法定標准！

Ⅳ 場地衛生安全及產品碼放不合格，要怎麼寫整改措施

整改報告怎麼寫
1、因為什麼要進行整改。
2、然後講講工作中存在了那些不足和差距。
3、針對這些不足和差距，逐條說明該如何去改正，去把工作做好。
4、總結，並規劃下一步工作。
銀行審計整改報告範文
市分行審計組於20xx年x月x日對我支行進行審計檢查工作，並下發了《牡丹江市分行審計報告書》我支行接到通知後，支行高度重視檢查結果並認真提出整改措施，現將有關整改措施報告如下：
一、個人業務
1、 櫃員離席必須雙人清點現金，做臨時軋賬處理
2、 ATM現金長短款當天需及時處理
3、 及時清理儲蓄系統內無關人員的工號
4、 大額現金須及時鎖入金櫃
5、 早、晚必須雙人拆封款袋
6、 日終正式軋賬後必須會同綜合櫃員清點現金
7、 匯兌綜合櫃員及時按規定列印和登記特殊業務登記簿
8、 櫃員長時間離席必須做系統臨時簽退，收起章戳
9、 早晚接送款車人員必須雙人進入、離開工作場地
10、 櫃員不得代用戶填寫單據
二、公司業務
1、 盡可能減少驗印時的強制通過率
2、 公司業務對賬單由專人保管
3、 清除公司業務櫃員在其它系統中的工號
三、進一步加強內控管理的措施和安排
1、提高思想認識，形成抓好內控管理工作為全行第一要務的共識。提高內控管理對防範金融風險認識，努力杜絕違規操作而引起的金融風險。提高對存在問題的整改認識，在整改中規范操作行為。提高對制度建設、制度執行認識，在制度建設上完善自我，在制度執行中制約自我。
2、嚴抓制度落實到位，堵塞管理漏洞，落實各項內控制度，落實責任人、實施人，確保制度落實不留空白，責任明確不模糊。加強考核評價，落實審核工作，發現問題及時通報，及時整改，獎優罰劣，大力營造執行規章制度光榮，違反規章制度可恥的良好氛圍。
3、正視存在的問題，今後將進一步加強員工規章制度學習，加大員工業務操作方面培訓力度，強化內控制度貫徹執行，不斷提高全行員工綜合業務素質，不斷提高員工對操作風險的防範意識。對存在問題在整改的前提下舉一反三，引以為鑒，在學習上教育員工，在制度上制約員工，進一步提高我行整體內控管理水平，把操作風險降到最低限度。
安全隱患整改報告範文
根據上級精神，為確保確保「十八大」期間我院安全生產工作有效順利開展，杜絕安全事故發生，我院安全領導小組8月15日下午16:00由分管領導****帶隊，對我院「一院三點」分院進行了安全隱患排查。開展對消防安全通道、消防設施配備使用，安全生產重點部位鍋爐房，配電房，用電線路，葯品庫房，收費科室，B超室，放射室，重要儀器科室，安全保衛工作，夜間值班工作等進行一次「拉網式」檢查。通過檢查整體情況良好，現將排查情況匯報如下：
一、房屋檢查
經院安全隱患排查領導小組對全院房屋進行逐間檢查後，確定無危房存在，無安全隱患。
二、供電系統
本院現用供電系統所...

Ⅳ 審計人員對某公司產品銷售內部控制進行調查

詳見銷售與收款循環細節

Ⅵ 產品的內控編碼是什麼有什麼用處

跟蹤，有利於管理、監控、反饋等。

Ⅶ 榮事達養生壺，產品型號：YSH1818；內控編碼：YSH1818B。底座完好，那裡可以配壺身

我也用過 你可以去淘寶旗艦店看看

Ⅷ 公司產品衛生生物內控標准，口服液細菌總數為------個/ml，黴菌總數為------個/ml,固體制劑總數為--------

細菌總數小於等於100CFU/ml，黴菌總數為小於等於10個/ml,

Ⅸ 產品的細菌內毒素標准內控應該提高嗎

導尿管當然需要做內毒素試驗了。要不然進入人體以後引發機體發熱就不好了，那可是屬於物品不良反應，要上報

Ⅹ 產品內控標準的作用是什麼

產品內控標准又稱內控質量標准，是企業為了保證和提高出廠的產品質量，對產品某些關健特性(包括性能、精度、可靠性、安全性、壽命等)所制定的優於國家標准，行業標准或者明示的出廠產品標準的標准，僅在企業內部使用，不需備案，不與企業外部交流，不作交貨依據。 內控標准主要有兩種形式： -----單項內控標准，即只對某一項技術指標規定內控； -----全項內控標准，即只對某產品全部技術指標都規定內控。 為了達到使企業的出廠產品質量持續穩定的提高，以滿足顧客適用性的需求的目的。企業應針對上述內控標準的規定根據企業現有實際條件和生產技術水平制定相應的內控設計、內控工藝、檢驗等技術文件，以確保內控標準的貫徹實施。