內控標准制定

㈠ 產品內控標準的作用是什麼

產品內控標准又稱內控質量標准，是企業為了保證和提高出廠的產品質量，對產品某些關健特性(包括性能、精度、可靠性、安全性、壽命等)所制定的優於國家標准，行業標准或者明示的出廠產品標準的標准，僅在企業內部使用，不需備案，不與企業外部交流，不作交貨依據。 內控標准主要有兩種形式： -----單項內控標准，即只對某一項技術指標規定內控； -----全項內控標准，即只對某產品全部技術指標都規定內控。 為了達到使企業的出廠產品質量持續穩定的提高，以滿足顧客適用性的需求的目的。企業應針對上述內控標準的規定根據企業現有實際條件和生產技術水平制定相應的內控設計、內控工藝、檢驗等技術文件，以確保內控標準的貫徹實施。

㈡ 企業如何制定內部控制標准

內部控制對於幫助企業防止舞弊和運營損失是必要的。 開發有效內部控制機制的目的是提供以下保證：即公司資產用於經營目的；經營中現成有用的信息是准確和現時的；員工通過遵守生效的法規、標准和守則而顯示出高度民主的正直性。 員工欺詐可以被分類成，最嚴重的違反內部控制的行為，涉及欺騙某個人致使個人獲利的一種故意欺詐行動。 信息的准確性和高效率的溝通有助於對違反內部控制的行為設置障礙。 下面介紹一種八步驟的流程： ● 第1步 (集中式的或分散的標准) 確定本公司集中式的內部控制標准或分散的標準的適當性。集中式的內部控制標准提供所需的適應具體實務活動的清單，而分散的控制措施可能在標准化的程度方面允許有較大程度的靈活性。 ● 第 2步 (風險識別) 識別組織面對的風險，通過有效的內部控制標准採取必要的行動來控制這些風險。 針對公司的風險包括競爭壓力、不斷變化的客戶需要、管理變革和經濟變動，以及其它變化。 ● 第3步 (風險評估) 評估這些潛在風險發生的可能性，確定能使風險降低到最小的行動。 例如，合規風險可以通過內部審計得以緩解；失去客戶的風險可以通過建立質量保證團隊將產品質量差的風險減到最小；來自競爭者的風險可以通過開發一種獨特的銷售提議價格使之降低到最小。 ● 第 4步 (記載所需的內部控制過程) 制定一份內部控製程序的全面清單以滿足業務成功運行的需要。該清單可以包括內部控制措施，例如審計、質量控制、日常運營的控制，風險減緩等。 ● 第5步 (區分控制責任) 區分允許某個人對員工進行自動化檢查機制相關操作的責任。 這可以減少當某一員有職責時可能產生對顧客或長期商業目標有害行為的利益沖突。利益沖突的 一個例子是當投資銀行業務部門和交易者的責任沒有適當地被分離時，這種情況就導致交易者從投資銀行業務部門獲取信息進行非法交易從中獲利。 ● 第6步 (維護適當的文檔記錄) 在會計軟體，例如QuickBooks、Peachtree或者微軟的Great Plains中保留交易的適當文檔記錄，以便為內部審計提供可靠的會計數據。 ● 第 7步 (符合性測試) 由無關聯的第三方實施獨立的內部審計，以保證遵守內部控制標准。審計時要抽取代表性樣本，並按照既定的政策和標准進行符合性測試。 ● 第8步 (定期的內部控制系統審查) 每半年對內部控制系統監控和評價一次，找出弱點和改進現有的控制標准。 當業務變得更大和更加復雜時，應當增加評價的頻率。（責編：陳廣成）

㈢ 微生物如何制定內控質量標准

微生物限度的內控質量標準是否可以與法定標准一致，不用提高。

㈣ 制定質量內控標准後判定合格是已內控標准為依據還是以法定標准為依據

產品內控標准又稱內控質量標准，是為了保證和提高出廠的產品質量，對產品某些關健特性(包括性能、精度、可靠性、安全性、壽命等)所制定的優於國家標准，行業標准或者明示的出廠產品標準的標准，僅在內部使用，不需備案，不與外部交流，不作交貨依據。內控標准主要有兩種形式：-----單項內控標准，即只對某一項技術指標規定內控；-----全項內控標准，即只對某產品全部技術指標都規定內控。為了達到使的出廠產品質量持續穩定的提高，以滿足顧客適用性的需求的目的。應針對上述內控標準的規定根據現有實際條件和生產技術水平制定相應的內控設計、內控工藝、檢驗等技術文件，以確保內控標準的貫徹實施。

㈤ 內控標準是什麼

簡單來說就是國家發布的兩套文件
企業內部控制規范
企業內控指引，包括應用、評價、和審計指引
這就是內控體系的標准

㈥ 原料的內控標準是指什麼

內控標注一般為企標，企標在qa或者法務那裡

㈦ 什麼是企業內控標准

所謂的「企業內控標准」就是指企業內部控制的一個標准。
以下給你一個例子：
1、產品的結構型式、代號、主參數、型號表示方法以及標記符合GB15831-1995的規定。
2、技術要求
（1）扣件必須符合按規定程序批準的圖樣進行生產。
（2）扣件的材料應符合GB9440中KTH330-08牌號規定的力學性能。
（3）扣件生產必須按工藝規定的配料比進行配料。
（4）扣件熱處理嚴格執行工藝規定的各階段的溫度和時間。
（5）扣件的加工嚴格按工藝進行，並嚴格對扣件與鋼管的粘合面進行試壓整形，以保證扣件抗滑、抗拉性能要求。
（6）扣件（除底座外）必須經過70N.m扭力矩試壓檢驗，不允許破壞。
（7）直角扣件的抗滑性能，當P=14KN時，△2≤0.5mm。
（8）對接扣件抗拉性能，當P=6KN時，△2≤0.2mm。
（9）砂眼面積大於10平方毫米的砂眼不允許超過一處，且累計面積不得大於40平方毫米。
（10）扣件的粘砂面積累計不得大於100平方毫米。
（11）扣件的表面不允許有氧化皮。
（12）其餘技術要求項目符合GB15831的規定。
3、試驗方法按GB15831的試驗方法試驗。
4、檢驗規則按GB15831規定的檢驗規則進行檢驗。
5、標志、包裝、運輸及貯存同於GB15381標准規定。

㈧ 在制定公司的內部控制標准時，要考慮那些法規和客戶要求作為公司的內控標准制定的輸入條件

強制性的法律及法規規定不能違反。客戶要求在本身成本能承受前提下可以盡量滿足，以提高竟爭力。

㈨ 企業內控標準的企業內控標准案例分析

案例一：企業內控標准在商品經濟中的作用
從上述企業內控標準的特徵，再通過對幾家大中型企業所作的調查，企業內控標准在商品經濟中主要有四個方面的作用。
1.企業內控標准有利於產品適銷對路
企業生產的產品是為了滿足用戶的需要，得到社會的承認，實現其使用價值和價值，使產品變為商品。如若企業生產的產品雖然達到了一定的標准要求，但不能滿足用戶的需要，那麼，產品就會處於滯銷狀態，不能成其為商品，將給企業帶來大量的經濟損失。因此，要使企業的產品在激烈競爭的國內外市場上成為有使用價值和價值的商品，就必須圍繞產品質量這個中心，時時瞄準國內外市場上用戶需要的標准，制定先進合理的企業內控標准。如我廠生產的久效磷農葯，產品含量達到50%即為合格，倘若外銷出口，其含量必須達到70% 以上 2002年為了批量投入生產以滿足市場需要，我們一方面積極採用國際標准和國外先進標准，另一方面，制定了高於「雙采」的企業內控標准，以確保產品質量，並從工藝上嚴格執行內控標准，打破傳統工藝，從而使久效磷產品達到了「雙采」指標。投放省內外及國際市場後供不應求。翌年，我們又將產量增加了38%，結果全部售完，創利578萬元。
2.企業內控標准有利於保證和提高產品質量
產品質量就是產品的適用性，即滿足用戶使用要求的程序，它是性能、壽命、可靠性、安全性和經濟性五個方面質量特性綜合反映的結果，其標准標志著產品質量特性應達到的要求，以便在生產過程中進行製造、檢測。離開了質量標准規定進行生產，產品質量就失去了保證，生產也就失去了依據。因此，質量問題首先是標准問題，標准落後，再好的技術和設備也生產不出高質量的產品。所以，要提高質量首先就要提高標准水平，制定具有國際先進水平的企業內控標准。如我廠生產的甲醛，部頒標准為36%～37%，而我廠控制指標皆按上限37%操作，這樣就確保了甲醛的高質量，使甲醛產品深受消費者歡迎。
3.企業內控標准有利於提高企業產品的競爭力
眾所周知，舉世矚目的美國與日本的汽車國際市場之爭，其實就是一場標准化之爭。隨著我國城市經濟管理體制的改革，企業自主權的不斷擴大，市場調節的加強，商品的市場競爭全面展開，面對激烈的競爭市場和對手如林的競爭者，企業要想始終處於不可動搖的主動地位，就必須根據市場和用戶對產品質量的需要，通過制定先進合理的企業內控標准來提高產品質量。不妨還以化工產品為例，近年來，由於化工行業迅猛發展，異軍突起，形成了化工產品市場的強大競爭力。如果不能穩步提高老產品的質量，積極開發新產品，生產出價廉物美、適銷對路、滿足用戶需求的產品，就會在激烈的競爭市場上敗下陣來。
4.企業內控標准有利於增加企業經濟效益
上世紀30年代，美國大多數企業制定了內控標准，產品質量穩步上升，暢銷全球。二次大戰後，日本開始抓產品質量，但收效不大，走了一段彎路，後來轉為從抓標准化入手，各企業爭先制定企業的內控標准，以求提高產品質量，欲以質量上的優勢來保證經濟上的優勢，果然在上世紀80年代出現了奇跡，高質量的日本產品佔領了國際市場，壓倒了美國。於是， 日本人均國民生產總值達到了12 000美元。
日美貿易，美國出現了逆差，達1 600億美元，而日本順差，超過了1 000億美元。由此可見，日本的奇跡是標准化程度越高，質量越好，成本越低，銷路越廣，效益越好。在我國，不少企業也制定了先進合理的內控標准，促使了產品質量的提高，生產出了消費者信得過的優質產品，甚至有不少優質產品打入了國際市場，大大地增強了產品的銷售量，使企業獲得了很好的經濟效益。

㈩ 企業如何制定內部控制缺陷認定標准

根據相應的國家標准、行業標准或地方標准，再根據企業的實際情況來制定就行。